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\n//glive.gaodun.com/upload/959170/46c4b79ceab810cf4564c239614ef4a6e1569c4b\n\n//glive.gaodun.com/upload/959170/8213696077f6f06bd415ce9742528a647c0f8a6e\n老師,第一問應(yīng)納稅所得稅我認(rèn)為還應(yīng)該+10,原因是事項4,當(dāng)年又確認(rèn)產(chǎn)品保修費用10,稅法不允許稅前扣除。 事項3,是資產(chǎn)類的賬面價值高于計稅基礎(chǔ)60,應(yīng)該是應(yīng)納稅暫時性差異,產(chǎn)生遞延所得稅負(fù)債,為什么答案是遞延資產(chǎn)? 事項4,預(yù)計負(fù)債的賬面價值是10,計稅基礎(chǔ)是50,產(chǎn)生應(yīng)納稅暫時性差異,形成遞延所得稅負(fù)債,答案為什么是遞延資產(chǎn)? 彌補虧損,為什么遞延所得稅資產(chǎn)在貸方?
小葉子同學(xué),你好!1、不需要,有一個-(50-10),同學(xué)把負(fù)號加進去,就是+10,這個就是預(yù)計負(fù)債的影響。2、因為期初遞延所得稅資產(chǎn)有50,期末遞延所得稅資產(chǎn)只有40,那就是原來的要調(diào)減10,所以會有借:其他綜合收益10 貸:遞延所得稅資產(chǎn) 10,這邊是轉(zhuǎn)回的概念,不是確認(rèn)。3、同學(xué)按照老師的思路再分析一下預(yù)計負(fù)債和彌補虧損,都是一樣的思路。祝同學(xué)逢考必過,加油~
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VIP答疑:納稅調(diào)減的屬于 可抵扣暫時性差異,符合條件的確認(rèn)...
資產(chǎn)負(fù)債表日后事項的遞延所得稅調(diào)整的借貸方如何確認(rèn)?...
資產(chǎn)負(fù)債表的日后事情的遞延所得稅調(diào)整的時候的如何確認(rèn)是遞延資...
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企業(yè)所得稅稅會差異有哪些?稅會差異怎么調(diào)整?很多會計在實際工作中都會遇到這樣的問題,今天高頓小編和大家來詳細講一講。
在個人所得稅的收入納稅明細里顯示有其他扣除,具體是指什么呢?相關(guān)的規(guī)定是怎樣的呢?跟著高頓小編來看看吧!
勞務(wù)稅率是多少?勞務(wù)稅和個人所得稅的區(qū)別是什么?很多同學(xué)分不清勞務(wù)報酬所得稅和個人所得稅,今天高頓小編和大家來詳細介紹一些這兩者的區(qū)別。
個人所稅怎么算?個人收入所得稅計算方法分享。今天高頓小編和大家分享一下個人所得稅的計算方法,個稅和我們的薪資是息息相關(guān)的,大家在算的時候要注意不要算錯了。
cpa稅法一般會給出個人所得稅表。在cpa考試中所得稅率一般會給的,但是對于其它的稅率考生是需要去記憶的。
教師回復(fù): 愛思考(?°з°)-?的稅法寶寶,你好 農(nóng)產(chǎn)品可抵扣的稅率9%和10%如何區(qū)分~如果買來的農(nóng)產(chǎn)品進行深加工了~加工成13% 稅率的東西了,那么抵扣率就是10%,如果買來的農(nóng)產(chǎn)品是沒有深加工,直接銷售的低稅率9%稅率的東西,那么抵扣率就是9%哈~ 希望老師的解答能夠幫助到你! 快考試了,要堅持住哦~一定會取得好成績吶~~
教師回復(fù): 愛學(xué)習(xí)的同學(xué)你好哦~豬肉適用的增值稅稅率是9%。但是,對于活禽,肉蛋以及蔬菜,存在稅收優(yōu)惠政策,全渠道免稅。所以百貨商店出售的豬肉應(yīng)該是免稅的。繼續(xù)加油哈~
教師回復(fù): 親愛的同學(xué),你好~債券的內(nèi)在價值是未來現(xiàn)金流量折現(xiàn)的現(xiàn)值=利息*年金現(xiàn)值系數(shù)+本金*復(fù)利現(xiàn)值系數(shù)希望小貝老師以上的解答能幫助到你,繼續(xù)加油哦~早日通過考試!
教師回復(fù): 勤奮的學(xué)員: 你好! 完全正確! 明天的你會感激今天拼命努力的自己,加油哦~
教師回復(fù): [quote]所以這里2%為折扣百分比,因此用2%/(1-2%)。[/quote]親愛的同學(xué),你好~這里是現(xiàn)金折扣成本的計算公式=折扣百分比/(1-折扣百分比)*360/(信用期-折扣期)希望老師以上的解答能幫助到你,繼續(xù)加油哦~早日通過考試!