此題計(jì)算應(yīng)交增值稅的思路是什么？

這題的解題思路不明白，

流同學(xué)
2021-12-19 23:07:30
閱讀量 300
  • 老師 高頓財(cái)經(jīng)研究院老師
    高頓為您提供一對(duì)一解答服務(wù)，關(guān)于此題計(jì)算應(yīng)交增值稅的思路是什么？我的回答如下：

    同學(xué)您好，不可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額是 （10000-5000-2000*20000/100000=600 本月可以抵扣是5000+（3000-600）=7400 應(yīng)交增值稅是90400/1.13*0.13-7400=3000


    以上是關(guān)于增值稅,應(yīng)交增值稅相關(guān)問(wèn)題的解答，希望對(duì)你有所幫助，如有其它疑問(wèn)想快速被解答可在線咨詢或添加老師微信。
    2021-12-20 10:24:32
  • 收起
    流同學(xué)學(xué)員追問(wèn)
    還是沒(méi)懂，暈的
    2021-12-21 22:10:18
  • 老師 高頓財(cái)經(jīng)研究院老師

    同學(xué)您好，看一下這個(gè)過(guò)程理解嘛，無(wú)法區(qū)分部分是10000-2000-5000=3000

     不能抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額3000*20000/（20000+80000）=600 

    當(dāng)月應(yīng)交增值稅是 90400/1.13*0.13-（5000+3000-600）=3000

    2021-12-21 22:40:48
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其他回答

  • C同學(xué)
    應(yīng)收賬款我選的C35、是要寫(xiě)分錄嗎？我沒(méi)算增值稅？這道題解題思路是什么
    • 田老師
      增值稅為什么不算，那也是應(yīng)收賬款一部分啊
    • C同學(xué)
      增值稅不算成本啊，它是應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅嘛，我想的是單獨(dú)列出來(lái)的項(xiàng)目，沒(méi)歸在應(yīng)收里?。?/div>
    • 田老師
      你分錄怎么做，你把分錄做出來(lái)就搞清楚了！
  • 趙同學(xué)
    搞不明白結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，什么借應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出是什么意思，怎么計(jì)算的
    • 張老師
      轉(zhuǎn)出未交增值稅就是根據(jù)銷(xiāo)項(xiàng)稅額減去進(jìn)項(xiàng)稅額之差需要繳納的金額 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出就是抵扣了不該抵扣的進(jìn)項(xiàng)或者虛開(kāi)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
  • 吉同學(xué)
    增值稅與消費(fèi)稅結(jié)合的計(jì)算題解題思路你來(lái)說(shuō)一說(shuō)
    • 楊老師
      1.內(nèi)銷(xiāo)一般的就是注意含稅價(jià)（即含不含增值稅）問(wèn)題
      2.內(nèi)銷(xiāo)視同銷(xiāo)售的，在用成本換算時(shí)，要注意計(jì)算增值稅和消費(fèi)稅的計(jì)稅價(jià)格記得包含消費(fèi)稅
      3.進(jìn)口商品也要記得計(jì)算組稅價(jià)格時(shí)候加入消費(fèi)稅（即除以1-消費(fèi)稅率），計(jì)算進(jìn)口商品最好檢查一遍，因?yàn)檫@類(lèi)題目就是錯(cuò)一步千古恨啊
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