這個題乙應(yīng)代扣代繳的應(yīng)交所得稅是多少？

這個題乙應(yīng)代扣代繳的所得稅是多少？

二同學(xué)
2021-12-17 12:16:04
閱讀量 228
  • 老師 高頓財經(jīng)研究院老師
    高頓為您提供一對一解答服務(wù)，關(guān)于這個題乙應(yīng)代扣代繳的應(yīng)交所得稅是多少？我的回答如下：

    認(rèn)真的同學(xué)，你好鴨！

    首先對于勞務(wù)收入得核定收入額為合同價款得10%，也就是40（政策原文：非居民企業(yè)與中國居民企業(yè)簽訂機(jī)器設(shè)備或貨物銷售合同，同時提供設(shè)備安裝、裝 配、技術(shù)培訓(xùn)、指導(dǎo)、監(jiān)督服務(wù)等勞務(wù)，其銷售貨物合同中未列明提供上述勞務(wù)服務(wù)收費金 額或者計價不合理的，主管稅務(wù)機(jī)關(guān)可以根據(jù)實際情況，參照相同或相近業(yè)務(wù)的計價標(biāo)準(zhǔn) 核定勞務(wù)收入。無參照標(biāo)準(zhǔn)的，以不低千銷售貨物合同總價款的10％為原則，確定非居民 企業(yè)的勞務(wù)收入。）

    這是幫助同學(xué)理解一下第二問。

    但是這個企業(yè)所得到底是多少呢，提供勞務(wù)收入是40 ，那么財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓收入就是360，財產(chǎn)凈值是300 ，財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得就是60（360-300）

    總所得是不是100，那么應(yīng)該代扣代繳所得稅=100×10%=10。

    希望老師的回答，能夠幫助到你。預(yù)祝同學(xué)早日通過稅務(wù)師!


    以上是關(guān)于所得稅,應(yīng)交所得稅相關(guān)問題的解答，希望對你有所幫助，如有其它疑問想快速被解答可在線咨詢或添加老師微信。
    2021-12-17 12:38:13
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其他回答

  • G同學(xué)
    公司代扣代繳個人所得稅時，用的科目是“應(yīng)交稅金—應(yīng)交個人所得稅”還是“其他應(yīng)付款—代扣個人所得稅”
    • 姚老師
      發(fā)工資時處理
      借應(yīng)付工資 --工資
      貸現(xiàn)金\銀行存款
      應(yīng)交稅金--應(yīng)交個人所得稅
      交稅時
      借銀行存款
      貸應(yīng)交稅金--應(yīng)交個人所得稅
  • E同學(xué)
    應(yīng)交稅金-應(yīng)交所得稅和應(yīng)交稅金-代扣代繳所得稅一樣嗎？應(yīng)交稅金下面沒有代扣代繳所得稅怎么辦、？
    • 劉老師
      都是一樣的，所得稅一般都是應(yīng)交稅金-應(yīng)交所得稅
  • 愛同學(xué)
    代扣代繳個人所得稅，到底是通過“其他應(yīng)付款-代扣代繳”科目，還是通過“應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得稅”科目入賬？
    • 姚老師
      通過“應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得稅”科目入賬
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