模考綜合提第61題第四小問為何不扣除以前年度虧損？怎么計算？

?？季C合提第61題第四小問，為什么不扣除以前年度虧損14.29呢

芊同學(xué)
2021-10-26 09:26:55
閱讀量 212
  • 老師 高頓財經(jīng)研究院老師
    高頓為您提供一對一解答服務(wù)，關(guān)于?？季C合提第61題第四小問為何不扣除以前年度虧損？怎么計算？我的回答如下：

    愛學(xué)習(xí)的同學(xué)你好：

    題目中告知2019年境內(nèi)所得-14.29萬，境外分公司稅前所得10+4.29=14.29萬?？偡止镜睦麧櫴切枰喜⒂嬎愕模詫τ?019年來說，該公司無盈利無虧損。

    如有疑問歡迎同學(xué)繼續(xù)提問哈~~備考加油！預(yù)祝同學(xué)考試順利！


    以上是關(guān)于計算,怎么計算相關(guān)問題的解答，希望對你有所幫助，如有其它疑問想快速被解答可在線咨詢或添加老師微信。
    2021-10-26 09:50:16
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其他回答

  • Y同學(xué)
    第一年虧損13113.4，第二年虧損3896.02，第三年第一季虧損8.24，第二季度贏利160.95，第三季度贏利11556.77，第四季度虧損708.04，那我第四季度申報所得稅那個以前年度虧損本期和累計填什么金額
    • 陸老師
      你好你那個所得稅彌補(bǔ)虧損金額本期和累計填寫11001.44元
  • 我同學(xué)
    企稅有以前年度有虧損，第四季度盈利，第四季度申報的時候可以彌補(bǔ)以前年度虧損嗎？
    • 老師
      您好，這個是可以的，可以彌補(bǔ)
    • 我同學(xué)
      但是之前季度申報的時候第8欄：以前年度虧損欄數(shù)值都是0，沒有帶出虧損的數(shù)值，請問是什么情況呢？
    • 老師
      您好，這個系統(tǒng)可能有問題，您需要向主管局反饋，可以先問下專管員，這個虧損再預(yù)繳的時候就是可以彌補(bǔ)的
    • 我同學(xué)
      好的，謝謝
    • 老師
      不客氣，祝學(xué)習(xí)愉快
  • 雅同學(xué)
    前三季度虧損，第四季度盈利，本年度是虧損的，那第四季度做賬還要計提所得稅嗎？
    • 顏老師
      您好！是的，第四季度仍然要計提并交納企業(yè)所得稅的。
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