電子申報(bào)時(shí)候又應(yīng)該如何計(jì)算？

其他回答

• 快同學(xué)
  本月進(jìn)項(xiàng)發(fā)票多，申報(bào)的時(shí)候如何申報(bào)，會(huì)計(jì)上又如何做賬
  • 龔老師
    你認(rèn)證勾選么，認(rèn)證勾選抵扣，那就填寫本期認(rèn)證本期申報(bào)抵扣，做賬做進(jìn)項(xiàng)稅額就可以，沒有認(rèn)證那不需要申報(bào)直接做應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額
  • 快同學(xué)
    認(rèn)證了呢？都認(rèn)證了。不抵扣就放待抵扣嗎
  • 龔老師
    不是，認(rèn)證那都做進(jìn)項(xiàng)稅額下面，申報(bào)記得也全部申報(bào)了
• 吳同學(xué)
  電子申報(bào)被撤銷后該如何再申報(bào)
  • 田老師

    電子申報(bào)被撤銷后，可以修正錯(cuò)誤后從新再申報(bào)。

    電子申報(bào)被撤銷，可以視同沒有申報(bào)，按照正常申報(bào)流程申報(bào)即可

    
    

    納稅人每期電子申報(bào)之后，若因報(bào)送有誤等原因申請(qǐng)撤銷其所作的電子申報(bào)，可通過此事項(xiàng)發(fā)起申請(qǐng)。稅務(wù)機(jī)關(guān)收到撤銷申請(qǐng)后，根據(jù)企業(yè)申報(bào)實(shí)際情況進(jìn)行撤銷操作，撤銷成功后將制作回復(fù)文書告知納稅人。

    撤銷的項(xiàng)目涵蓋納稅人日常申報(bào)所需報(bào)送的三類報(bào)表：申報(bào)表、企業(yè)會(huì)計(jì)報(bào)表、數(shù)據(jù)采集報(bào)表。系統(tǒng)根據(jù)納稅人所選擇的“所屬期止”，自動(dòng)顯示可申請(qǐng)撤銷的項(xiàng)目。

    撤銷申報(bào)表，一般申報(bào)表撤銷，“所屬期止”請(qǐng)選擇當(dāng)前日期的上月。其他特殊情況如下：撤銷房產(chǎn)稅申報(bào)表，“所屬期止”請(qǐng)選擇6月或12月；撤銷土地使用稅申報(bào)表，“所屬期止”請(qǐng)選擇3月或6月或9月或12月；撤銷企業(yè)所得稅（年度）申報(bào)表，“所屬期止”請(qǐng)選擇12月。

    撤銷企業(yè)會(huì)計(jì)報(bào)表，請(qǐng)選擇相對(duì)應(yīng)的“所屬期止”。

    撤銷數(shù)據(jù)采集報(bào)表，只能選擇“所屬期止”為當(dāng)前日期的上月。

    納稅人的電子申報(bào)可能會(huì)無法撤銷，主要原因有以下幾點(diǎn)：

    1、已扣款，無法撤銷；

    2、申報(bào)未成功，無需撤銷；

    3、扣款未成功，需至稅務(wù)機(jī)關(guān)領(lǐng)取紙質(zhì)稅單，無法撤銷。

• W同學(xué)
  社區(qū)醫(yī)院屬于非營利機(jī)構(gòu)，假如10-12月取得看病收入100萬，政府補(bǔ)助收入30萬，合計(jì)130萬元。在申報(bào)增值稅的時(shí)候，應(yīng)該如何申報(bào)？在申報(bào)所得稅的時(shí)候，又應(yīng)該如何申報(bào)呢？謝謝老師解答。
  • 賈老師
    你好，同學(xué)。 你這里是按100萬申報(bào)納稅，所得稅一樣的。 因?yàn)檎a(bǔ)助 是免稅的
  • W同學(xué)
    請(qǐng)問老師，30萬的政府補(bǔ)助收入，在增值稅和所得稅申報(bào)表里面都不用體現(xiàn)嗎？
  • 賈老師
    是的，有一個(gè)不征稅收入你填寫進(jìn)去 就是了
  • W同學(xué)
    不太明白老師，100萬收入在增值稅申報(bào)表中填寫到其他免稅銷售額，并且在減免表里面最后一行選擇減免性質(zhì)。那么30萬具體操作是怎么樣的呢？
  • 賈老師
    30萬是不征收入，你增值稅不體現(xiàn)就是了，匯算所得稅有一個(gè)不征收入，你填寫就是了
  • W同學(xué)
    是不是增值稅體現(xiàn)100萬收入，所得稅申報(bào)表的營業(yè)收入寫130萬，然后把30萬填寫到不征稅收入中，就可以了。
  • 賈老師
    是的，就是這個(gè)意思。
• 樂同學(xué)
  增值稅網(wǎng)上電子申報(bào)時(shí)，如扣款不成功，該如何處理？
  • 謝老師
    首先，核實(shí)自己銀行賬戶是否扣款。如已扣款不成功，但已下賬，則到稅務(wù)局補(bǔ)錄扣款記錄；如扣款不成功，也未下賬，還是到稅務(wù)局重新進(jìn)行扣款操作。最重要的是核實(shí)自己賬戶是否下賬。
• 汀同學(xué)
  殘疾人保障金什么時(shí)候申報(bào)，地稅核定稅種沒有這個(gè)，如果要申報(bào)應(yīng)該什么時(shí)候申報(bào)，這個(gè)怎么計(jì)算
  • 張老師
    可能是你們才成立吧，這個(gè)是過一年后，才會(huì)申報(bào)的稅種
  • 汀同學(xué)
    我們公司是12年成立的，一直都沒有交過殘疾人保障金，那我現(xiàn)在應(yīng)該怎么辦呢@李愛文老師:
  • 張老師
    估計(jì)是專管員忘記這個(gè)稅種的核定。直接跟專管員說，補(bǔ)交這個(gè)稅種。因?yàn)闀r(shí)間越長，對(duì)于你們而言，滯納金越多。