就是把以前年度損益調(diào)整的科目分開結(jié)轉(zhuǎn)的可以嗎？

其他回答

• 仇同學(xué)
  軟件沒有以前年度損益調(diào)整科目，可以直接把以前年度損益調(diào)整掛成未分配利潤(rùn)的二級(jí)科目嗎
  • 張老師
    不用，用利潤(rùn)分配代替就可以
  • 仇同學(xué)
    軟件沒有以前年度損益調(diào)，補(bǔ)交匯算清繳所得稅分錄怎么做
  • 張老師
    借利潤(rùn)分配貸應(yīng)交稅費(fèi) 借應(yīng)交稅費(fèi)貸銀存
• 心同學(xué)
  調(diào)整以前年度錯(cuò)賬的時(shí)候，往來類可以用以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目嗎？調(diào)整增值稅可以用以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目嗎？有哪些科目的調(diào)以前年度的賬是不能用“以前年度損益調(diào)整”的?
  • 宋老師
    您好 涉及損益類科目需要調(diào)整的 用以前年度損益調(diào)整科目 其他都不用這個(gè)科目
  • 心同學(xué)
    那往來類，增值稅和存貨調(diào)整以前年度錯(cuò)賬怎么調(diào)?請(qǐng)分別舉個(gè)例子
  • 宋老師
    比如應(yīng)收賬款計(jì)入了預(yù)收賬款 借：預(yù)收賬款 借方紅字 借：應(yīng)收賬款 藍(lán)字藍(lán)字 增值稅什么原因 存貨什么原因
  • 心同學(xué)
    是調(diào)整以前年度的哦，也可以用紅字沖銷法嗎？
  • 宋老師
    對(duì)啊?調(diào)整以前年度的?也可以用紅字沖銷法啊
  • 心同學(xué)
    那調(diào)整以前年度損益類的科目，要通過以前年度損益調(diào)整科目。如果調(diào)整以前年度的非損益類科目，要用紅字沖銷?
  • 宋老師
    是的 這樣處理就可以了
  • 心同學(xué)
    跨年匯算清繳補(bǔ)繳企業(yè)所得稅的分錄： ? 借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅（+） 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅? 貸：銀行存款????????? 借：利潤(rùn)分配---未分配利潤(rùn) 貸：以前年度損益調(diào)整???? 那應(yīng)交稅費(fèi)是負(fù)債類，為什么用以前年度損益調(diào)整科目?
  • 宋老師
    因?yàn)閼?yīng)交稅費(fèi)調(diào)整的對(duì)方科目是損益類的 所以用了以前年度損益調(diào)整科目
  • 心同學(xué)
    該公司2019年1月發(fā)現(xiàn)2018年有一筆應(yīng)付賬款未支付，因此用以前年度損益調(diào)整來調(diào)賬。 2019年1月賬務(wù)處理如下： 借：以前年度損益調(diào)整?5000 ??? 貸：應(yīng)付賬款?5000（+） 借:本年利潤(rùn)—利潤(rùn)分配5000（-） ?? ?貸：以前年度損益調(diào)整?5000 借：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)（-） 貸:本年利潤(rùn)—利潤(rùn)分配?5000 這里應(yīng)付賬款調(diào)整的對(duì)方科目是什么呢？
  • 宋老師
    2018年有一筆應(yīng)付賬款未支付，那實(shí)際是應(yīng)該支付的還是不應(yīng)該支付的？ 您這個(gè)應(yīng)付賬款在貸方 是增加應(yīng)付賬款 不是體現(xiàn)的未支付
  • 心同學(xué)
    以前年度損益調(diào)整科目需要先轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)—利潤(rùn)分配，再轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)嗎？
  • 宋老師
    以前年度損益調(diào)整科目直接轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)