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精選解答
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我公司 2020 年 12 月有 100 萬的咨詢費(fèi)按合同應(yīng)該開具發(fā)票做帳，但實(shí)際上供應(yīng)商沒有開票，我司是否可以在年底關(guān)帳前計(jì)提此部分費(fèi)用，在所得稅匯算清繳
我司日常經(jīng)營中，因工作需要為雇員配備或提供工作服、手套、安全保護(hù)用品等所發(fā)生支出，上述支付勞動保護(hù)費(fèi)，取得的增值稅專用發(fā)票，是否可以抵扣
我司為境內(nèi)居民企業(yè)，香港公司投資我司，持有 40%的股權(quán)，香港公司取得股息分紅，適用稅率是多少？
我們公司需要向銀行貸款用于日常的經(jīng)營資金流轉(zhuǎn)，但是銀行希望我們公司能夠有相關(guān)人員提供擔(dān)保，所以我們公司便請個(gè)人股東為我司提供擔(dān)保，我司支
我們公司是北京市的一家企業(yè)，2020 年 11 月根據(jù)公司戰(zhàn)略發(fā)展方向公司高層決定再成立一家全資子公司。在該家子公司成立期間，還沒有設(shè)立公司名稱也沒
我司為一般納稅人，主營平面廣告設(shè)計(jì)。日常經(jīng)營中會用一些本科院校的在校生到我司實(shí)習(xí)， 按照作品設(shè)計(jì)的個(gè)數(shù)支付相應(yīng)的報(bào)酬。請問對于上述支付給在
A 公司為國有企業(yè)，以 2 棟樓劃到另一國有企業(yè) B 的 2 級企業(yè) C 下，換來 A 持有 B 公司的股權(quán)。此 2 棟樓分別 2017-2018 年間購得，請問： （1）購買時(shí)的進(jìn)項(xiàng)稅 A 是否可以抵扣呢？ （2）A 公司是否需要開票呢？
我司員工在上海租房平均住房租金是兩千左右，平時(shí)在給他們申報(bào)個(gè)稅時(shí)，按照每月 1500 元作為專項(xiàng)附加扣除，現(xiàn)在我司碰到一個(gè)情況是，某員工說他的住房租金因?yàn)槠鄬^少，可能會比 1500 元還少，請問在給該員工申報(bào)個(gè)稅進(jìn)行專項(xiàng)附加扣除時(shí)，是按照他的實(shí)際金額，還是仍然按照 1500 元進(jìn)行扣除？
我司為一家服務(wù)型企業(yè)，為了更好的體現(xiàn)公司的人文關(guān)懷，我司為員工又額外購買了補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)。請問，為員工購買的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)是否需要繳納個(gè)人所得稅？
我們公司需要向銀行貸款用于日常的經(jīng)營資金流轉(zhuǎn)，但是銀行希望我們公司能夠有相關(guān)人員提供擔(dān)保，所以我們公司便請個(gè)人股東為我司提供擔(dān)保，我司支付給其一筆擔(dān)保報(bào)酬。請問，我司支付給個(gè)人股東的擔(dān)保費(fèi)是否需要按照“勞務(wù)報(bào)酬所得”項(xiàng)目為期申報(bào)個(gè)稅，如果不是，那如何申報(bào)個(gè)稅?
我司在 2020 年 10 月底和一家公司的自然人股東協(xié)商一致，溢價(jià)購買該自然人股東手中的 30%股權(quán)，于 2020 年 11 月 5 日和自然人股東簽訂了股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同，并預(yù)計(jì)在 11 月 30 日左右將款項(xiàng)支付給了股權(quán)出讓人。請問： A、我司在支付時(shí)是否需要扣繳個(gè)人所得稅？ B、如果需要最晚在什么時(shí)間完成代扣代繳個(gè)人所得稅？ C、我司是否直接向我司的主管稅務(wù)機(jī)關(guān)繳納個(gè)人所得稅？
A 公司為供暖公司，A 通過自建鍋爐房提供供暖業(yè)務(wù)?，F(xiàn)在 A 公司將鍋爐房委托 B 供暖公司運(yùn)營，并按年支付 B 公司運(yùn)營費(fèi)；B 公司接受委托后派人員進(jìn)入 A 公司的鍋爐房，并使用鍋爐房設(shè)備進(jìn)行供暖。B 只承擔(dān)（派出人員）人工費(fèi)，供暖耗用的燃?xì)?、水、電等能耗依然?A 公司承擔(dān)。B 公司與 A 公司結(jié)算時(shí)，是開 9%增值稅（供暖業(yè)務(wù)）發(fā)票？還是開具 6%（服務(wù)業(yè)務(wù)）發(fā)票？
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