外購產(chǎn)品用于本企業(yè)食堂是不算銷項稅,并且要做進項稅額轉(zhuǎn)出嗎?

\n//glive.gaodun.com/upload/103169/83689b838061dfcad9f102098e4942ecae52795c\n老師這道題我的理解是否正確:外購產(chǎn)品用于本企業(yè)食堂是不算銷項稅,并且要做進項稅轉(zhuǎn)出嗎?贈送給希望小學(xué)食堂是因為沒有通過官方渠道所以不能抵扣嗎?

白同學(xué)
2020-09-15 20:15:28
閱讀量 1103
  • 陳老師 高頓財經(jīng)研究院老師
    誨人不倦 兢兢業(yè)業(yè) 一絲不茍 文思敏捷
    高頓為您提供一對一解答服務(wù),關(guān)于外購產(chǎn)品用于本企業(yè)食堂是不算銷項稅,并且要做進項稅額轉(zhuǎn)出嗎?我的回答如下:

    親愛的同學(xué)你好:

    是的,外購發(fā)員工進項轉(zhuǎn)出,且沒有銷項

    你說的那個送希望小學(xué)是企稅還是增值稅?增值稅的話計算扣除本來就不應(yīng)該有進項的。所有不能抵扣


    快考試了,繼續(xù)堅持,加油!



    以上是關(guān)于稅,進項稅額轉(zhuǎn)出相關(guān)問題的解答,希望對你有所幫助,如有其它疑問想快速被解答可在線咨詢或添加老師微信。
    2020-09-15 21:22:28
  • 收起
    白同學(xué)學(xué)員追問
    老師請問這道題的第(2)問,為什么不用3500+300呢?300不算是為使資產(chǎn)達到預(yù)計可使用狀態(tài)所發(fā)生的現(xiàn)金流出嗎?
    進項稅額轉(zhuǎn)出
    2020-09-15 21:30:35
  • 陳老師 高頓財經(jīng)研究院老師


    最后要和處置的市價比,這個市價就是還沒更新改造后立馬賣的錢,你前面加上更新改造的錢再折現(xiàn)的金額,這兩者沒有可比性

    2020-09-16 12:17:19
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