因產(chǎn)品銷售承若保修業(yè)務(wù)計(jì)題了產(chǎn)品保證金350,當(dāng)前實(shí)際發(fā)生保修業(yè)務(wù)費(fèi)用310,怎樣思考它形成遞延所得

因產(chǎn)品銷售承若保修業(yè)務(wù)計(jì)題了產(chǎn)品保證金350,當(dāng)前實(shí)際發(fā)生保修業(yè)務(wù)費(fèi)用310,該怎樣思考它形成遞延所得稅資產(chǎn)還是負(fù)債?

P同學(xué)
2020-08-16 18:51:36
閱讀量 381
  • 羅老師 高頓財(cái)經(jīng)研究院老師
    孜孜不倦 德才兼?zhèn)?/span> 春風(fēng)化雨 潤物無聲
    高頓為您提供一對一解答服務(wù),關(guān)于因產(chǎn)品銷售承若保修業(yè)務(wù)計(jì)題了產(chǎn)品保證金350,當(dāng)前實(shí)際發(fā)生保修業(yè)務(wù)費(fèi)用310,怎樣思考它形成遞延所得我的回答如下:

    同學(xué)你好,

    計(jì)提了350,實(shí)際發(fā)生了310。從而還有40的預(yù)計(jì)負(fù)債的余額。

    若該預(yù)計(jì)負(fù)債未來實(shí)際發(fā)生時(shí)可稅前抵扣,從而形成可抵扣暫時(shí)性差異。確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)。

    祝 考試順利通過~


    以上是關(guān)于所得稅,遞延所得稅資產(chǎn)相關(guān)問題的解答,希望對你有所幫助,如有其它疑問想快速被解答可在線咨詢或添加老師微信。
    2020-08-16 19:07:39
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