這是2筆金額？

從境外單位或者個(gè)人購(gòu)進(jìn)勞務(wù)服務(wù)、無(wú)形資產(chǎn)、或者境內(nèi)不動(dòng)產(chǎn),自稅務(wù)機(jī)關(guān)或者扣繳義務(wù)人取得的代扣代繳稅款的完稅憑證上注明的增值稅額。例如上海公司購(gòu)買(mǎi)美國(guó)公司100萬(wàn)的服務(wù)，美國(guó)公司需要讓上海公司代扣代繳，上海公司交給稅務(wù)機(jī)關(guān)(100/（1+6%）)*6%，上海機(jī)關(guān)同時(shí)可以抵扣這些稅。這是2筆金額？

旺同學(xué)
2020-07-24 15:46:15
閱讀量 327
  • 興老師 高頓財(cái)經(jīng)研究院老師
    和藹可親 勤勤懇懇 良師益友 教導(dǎo)有方
    高頓為您提供一對(duì)一解答服務(wù)，關(guān)于這是2筆金額？我的回答如下：

    嗯嗯，同學(xué)你好，是的，是可以抵扣這筆稅的，你說(shuō)的2筆金額具體指什么2筆呀？老師有針對(duì)性的回復(fù)你哈，祝學(xué)習(xí)愉快！


    以上是關(guān)于額,金額相關(guān)問(wèn)題的解答，希望對(duì)你有所幫助，如有其它疑問(wèn)想快速被解答可在線咨詢或添加老師微信。
    2020-07-24 16:28:38
  • 收起
    旺同學(xué)學(xué)員追問(wèn)
    上海公司向稅務(wù)局申報(bào)(100/（1+6%）)*6%元，同時(shí)上海公司向海關(guān)取得的專項(xiàng)繳款書(shū)也是(100/（1+6%）)*6%元，表面上看相當(dāng)于一銷(xiāo)一進(jìn)為0啦。其實(shí)那個(gè)所謂的銷(xiāo)項(xiàng)是美國(guó)公司支付的，上海公司只是有個(gè)進(jìn)項(xiàng)～～這么理解對(duì)么？謝謝老師
    2020-08-05 10:16:28
  • 興老師 高頓財(cái)經(jīng)研究院老師

    你好同學(xué)，上海公司購(gòu)買(mǎi)，那上海公司是買(mǎi)方的，是代扣代繳的部分可以做為進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣，你理解的沒(méi)問(wèn)題，但是這不是銷(xiāo)項(xiàng)哈，

    同學(xué)可以理解一下，有問(wèn)題再溝通哈，祝考試必過(guò)，加油！


    2020-08-05 11:54:14
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