當月會計做分錄用不用把進項稅額轉(zhuǎn)到待抵扣進項稅額中?

老師,我們是一般納稅人,小企業(yè)會計準則,當月認證了進項,但是我們當月的銷項是簡易計稅,不能抵扣進項,我把進項填到了當月已認證未申報欄目,我當月會計做分錄用不用把進項稅額轉(zhuǎn)到待抵扣進項稅額中。

小同學(xué)
2019-08-06 16:35:25
閱讀量 280
  • 裴老師 高頓財經(jīng)研究院老師
    兢兢業(yè)業(yè) 良師諍友 不厭其煩 能者為師
    高頓為您提供一對一解答服務(wù),關(guān)于當月會計做分錄用不用把進項稅額轉(zhuǎn)到待抵扣進項稅額中?我的回答如下:

    您應(yīng)該需要將這個進項稅額轉(zhuǎn)出,因為是與簡易計稅相關(guān)的。


    以上是關(guān)于稅,進項稅額相關(guān)問題的解答,希望對你有所幫助,如有其它疑問想快速被解答可在線咨詢或添加老師微信。
    2019-08-07 09:22:01
  • 收起
    小同學(xué)學(xué)員追問
    我只是因為銷項是簡易計稅所以進項這個月不能抵,進項下個月是可以抵得,那如果進項稅額轉(zhuǎn)出的話,我的進項稅下月怎么抵,怎么做分錄?我這個月在增值稅申報表進項稅怎么填,是填當月認證當月申報,還是當月認證當月未申報?老師可以說的詳細一點嗎,我不太理解,謝謝老師
    2019-08-07 09:34:49
  • 裴老師 高頓財經(jīng)研究院老師

    首先我想了解下,您這個進項是對應(yīng)簡易計稅的,那為什么這個月不能抵,下個月就可以抵扣了


    2019-08-07 10:21:36
  • 收起
    小同學(xué)學(xué)員追問
    不是對應(yīng)的,這個進項是購買辦公用品開的專票,不是購買該項目用的材料
    2019-08-07 10:27:34
  • 裴老師 高頓財經(jīng)研究院老師

    那您這個直接抵扣就可以了。

    2019-08-07 13:43:22
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其他回答

  • l同學(xué)
    請問當月進項稅做到待抵扣進項稅額里了次月用待抵扣進項稅額抵扣銷項稅額時怎么做分錄
    • 熊老師
      你好,先轉(zhuǎn)為進項稅額 借:應(yīng)交稅費-進項稅額 貸:應(yīng)交稅費-待抵扣進項稅額 然后正常處理進銷項即可
    • l同學(xué)
      交稅款時怎么做分錄呢
    • 熊老師
      借:應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸銀行存款
  • 蘇同學(xué)
    老師你好,像籌建公司中,第13個月,是不是把以前的待抵扣進項稅額轉(zhuǎn)出到做賬那月的不動產(chǎn)進項稅額,而轉(zhuǎn)入的進項稅額是要不要計入當月的轉(zhuǎn)入待抵扣進項稅額?
    • 馮老師
      您好!第13個月,是不是把以前的待抵扣進項稅額轉(zhuǎn)出到做賬那月的不動產(chǎn)進項稅額這個是對的 而轉(zhuǎn)入的進項稅額是要不要計入當月的轉(zhuǎn)入待抵扣進項稅額這個沒看懂。你轉(zhuǎn)入了進項稅額就可以抵扣了,抵扣不完的,留底。
  • A同學(xué)
    當月發(fā)票已到,但是當月沒有抵扣,分錄怎么做,做進待抵扣進項稅嗎,還是全部做進費用,下月抵扣的時候沖費用,做進項稅額
    • 富老師
      您好 當月發(fā)票已到 當月沒有抵扣 做進待抵扣進項稅 下月抵扣的時候 做進項稅額
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