此題中本期繳納上個月個稅需不需要附帶繳納附加稅？

然后本期繳納上個月個稅需不需要附帶繳納附加稅

A同學
2021-12-13 19:39:18
閱讀量 271
  • 老師 高頓財經(jīng)研究院老師
    高頓為您提供一對一解答服務，關于此題中本期繳納上個月個稅需不需要附帶繳納附加稅？我的回答如下：

    勤奮的同學，你好。

    個稅和附加稅不是一個系統(tǒng)申報的哦，個稅單獨申報，附加稅是在有增值稅或者消費稅的時候才需要繳納。

     

    祝你學習愉快！


    以上是關于稅,附加稅相關問題的解答，希望對你有所幫助，如有其它疑問想快速被解答可在線咨詢或添加老師微信。
    2021-12-13 21:50:49
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    A同學學員追問
    打錯字了，是增值稅，就是10月已經(jīng)申報了增值稅跟附加稅，但是增值稅沒有繳納，那是不是說明附加稅跟印花稅也沒有繳納，我在申報11月增值稅時需要把本期繳納上期應納稅額復制到附加表里面嗎，11月是0申報的
    2021-12-13 22:01:16
  • 老師 高頓財經(jīng)研究院老師

    同學是扣款的時候增值稅沒有扣成功嗎？那你可以查詢一下附加稅和印花稅有沒有扣成功，如果10月份申報了但是沒有扣款成功，那么我們進去先將10月份的已申報但是未扣款的稅先扣款，扣完之后再來申報11月份的。

    2021-12-13 22:04:04
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    A同學學員追問
    就是不確定銀行有沒有扣款成功，因為回單還沒到我這，那我查報稅系統(tǒng)可以查的嗎
    2021-12-13 22:06:07
  • 老師 高頓財經(jīng)研究院老師

    可以的，申報系統(tǒng)中是可以查詢扣款狀態(tài)的。

    2021-12-13 22:07:00
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    A同學學員追問
    老師，這么晚實在打擾了，我白天沒時間只能遇到問題了記錄下晚上問老師了。我是一打開11月增值稅表就看到主表里面有期初未繳納稅款，那是不是就可以說明增值稅申報了但是沒有繳款，附加稅也是？那如果是這樣的話我附加稅是不用再申報，我可以這么理解嗎
    2021-12-13 22:11:59
  • 老師 高頓財經(jīng)研究院老師

    沒事的哦，同學有問題隨時都可以提出來，老師看到了都會回復的。

    同學明天上班了可以打開國稅網(wǎng)上查詢一下10月份是不是申報了沒有扣款成功，如果是這樣，那么你直接先將上個月未扣的點扣款就行了，可能會收取一點滯納金?？弁曛?0月份的就已經(jīng)全部完成了，11月份正常申報就可以了。

     

    2021-12-13 22:16:01
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    A同學學員追問
    除了這種原因還有是什么情況下會有期末欠繳稅款
    2021-12-13 22:29:40
  • 老師 高頓財經(jīng)研究院老師

    一般來說出現(xiàn)這種情況就是前期有沒有扣款的情況。

    2021-12-14 11:49:19
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其他回答

  • 碩同學
    本月不用繳納增值稅，需不需要計提附加稅？
    • 張老師
      你好，沒有增值稅繳納不需要繳附加稅的，所以不需要計提
  • M同學
    本期繳納附加稅為什要扣除異地預繳附加稅（本期繳納預繳附加稅計提依據(jù)增值稅是扣除異地預繳增值稅）。那本期繳納附加是不是不應該包括預繳附加呢
    • 鄧老師
      嗯嗯是的，是不包括的，因為預繳增值稅的時候預繳了附加稅。
    • M同學
      那什么繳納本期金額附加稅申報表（有人把異地預繳附加稅填寫在本期已交稅金一欄）然后本期應補退稅額=本期應交繳納附加稅額-異地預繳附加稅）對嗎
    • 鄧老師
      嗯嗯，這樣也可以的，可以這么填
    • M同學
      那我繳納本期附加稅未沒有扣除異地預繳附加稅這樣申報是不是錯誤的呀（因為我覺得本來計提依據(jù)增值稅是已經(jīng)扣除異地異地預繳增值稅、）然而異地預繳增值稅產(chǎn)生附加不應該在新的計稅依據(jù)里面扣除）
    • 鄧老師
      其實沒關系不大的，因為稅額是一樣的，具體還是要以當?shù)囟惥譃闇?，看看你們是要求哪種填列方式。
  • 舊同學
    老師，出口退稅時，本月需要繳納附加稅，這附加稅計題分錄該怎么做
    • C老師
      你好，附加稅計提分錄是 借；稅金及附加 ， 貸；應交稅費——附加稅
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