小規(guī)模納稅人開普票十萬元，需知道對方公司是一般納稅人還是小規(guī)模嗎？稅率是1%嗎？

其他回答

• C同學(xué)
  老師一般納稅人給小規(guī)模只能開普票，那么我怎么知道對方是一般還是小規(guī)模呢，問對方嗎？
  • 陳老師
    你好，可以問一下對方（現(xiàn)行法規(guī)，并沒有明文規(guī)定不能給小規(guī)模開專票）
• 依同學(xué)
  怎么才能知道對方公司是小規(guī)模納稅人還是一般納稅人
  • p老師
    您好！是否是一般納稅人，有相關(guān)稅務(wù)文件的，這個需要對方向你提供。或者，看對方公司是否跟你是一個區(qū)域的，可以在稅務(wù)系統(tǒng)讓稅務(wù)工作人員幫你查，但是現(xiàn)在都實(shí)名認(rèn)證，稅務(wù)工作人員未必會幫你查。所以，最好的辦法就是直接問對方。
• .同學(xué)
  我是一般納稅人，對方是小規(guī)模納稅人，當(dāng)初我們不知道對方是小規(guī)模納稅人，所以開的是專票
  • A老師
    你做的沒有問題，可以拒絕對方的要求，不能重新開具增值稅專用發(fā)票。
    但是，如果你愿意給對對方重新開具發(fā)票，必要的條件必須是你銷售給對方的是貨物，而且對方?jīng)]有銷售出去，可以由對方將貨物退還給你，將發(fā)票全部聯(lián)次也退還給你，你申請開具紅字增值稅專用發(fā)票，然后再把貨物銷售給對方，再開具增值稅專用發(fā)票。