利潤(rùn)表里的所得稅費(fèi)用是按月繳納的嘛？

老師，利潤(rùn)表里的所得稅費(fèi)用是按月繳納的嘛？資產(chǎn)負(fù)債和利潤(rùn)表是按月申報(bào)嗎

王同學(xué)
2021-11-07 13:30:19
閱讀量 244
  • 朱老師 高頓財(cái)經(jīng)研究院老師
    潛移默化 和藹可親 勤勤懇懇 良師益友 教導(dǎo)有方
    高頓為您提供一對(duì)一解答服務(wù)，關(guān)于利潤(rùn)表里的所得稅費(fèi)用是按月繳納的嘛？我的回答如下：

    月報(bào)就是按月計(jì)算的，季報(bào)按季度算并且申報(bào)的。實(shí)際看稅務(wù)核定申報(bào)規(guī)則


    以上是關(guān)于利潤(rùn),利潤(rùn)表相關(guān)問題的解答，希望對(duì)你有所幫助，如有其它疑問想快速被解答可在線咨詢或添加老師微信。
    2021-11-07 13:39:39
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    王同學(xué)學(xué)員追問
    如果財(cái)務(wù)報(bào)表是按月申報(bào)，所得稅費(fèi)用是按月交還是按季度交吶，我不明白所得稅費(fèi)用填寫后當(dāng)月是會(huì)有所得稅費(fèi)用扣款嗎，還是等一個(gè)季度終了再預(yù)繳三個(gè)月的吶
    2021-11-07 14:09:40
  • 朱老師 高頓財(cái)經(jīng)研究院老師

    所得稅費(fèi)用登記當(dāng)期計(jì)提的金額，屬于會(huì)計(jì)賬務(wù)處理。他和實(shí)際申報(bào)應(yīng)納金額不一定一致哈

    一般企業(yè)不存在稅會(huì)差異的，按季度申報(bào)的所得稅和會(huì)計(jì)計(jì)提的金額是一致的

    2021-11-07 14:17:32
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    王同學(xué)學(xué)員追問
    所得稅費(fèi)用每月進(jìn)行計(jì)提，不用繳納也不用結(jié)轉(zhuǎn)，等季度終了再進(jìn)行預(yù)繳，老師我理解的對(duì)嗎？
    2021-11-07 16:19:42
  • 朱老師 高頓財(cái)經(jīng)研究院老師

    實(shí)際工作中發(fā)生計(jì)提的所得稅費(fèi)用應(yīng)當(dāng)在當(dāng)期結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)

    在稅務(wù)核定申報(bào)時(shí)預(yù)繳即可

    2021-11-07 16:42:10
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其他回答

  • o同學(xué)
    老師:上年利潤(rùn)表里的所得稅費(fèi)用，就是上年的繳納所得稅總額？
    • 朱老師
      您好 上年利潤(rùn)表里的所得稅費(fèi)用，應(yīng)該是上年的繳納的所得稅總額
  • 今同學(xué)
    季度申報(bào)，利潤(rùn)表中的所得稅費(fèi)用，按本年累計(jì)利潤(rùn)總額還是按本期利潤(rùn)總額繳納
    • 祁老師
      利潤(rùn)表中的所得稅費(fèi)用，是按本年累計(jì)利潤(rùn)總額先彌補(bǔ)虧損，彌補(bǔ)虧損后，還有利潤(rùn)，就是按適用所得稅稅率計(jì)算需要繳納的企業(yè)所得稅，減掉以前季度已經(jīng)繳納的企業(yè)所得稅，就是本季度需要補(bǔ)交的企業(yè)所得稅
    • 今同學(xué)
      江老師，您看下。第3季度所得稅費(fèi)用是不是不對(duì)
    • 祁老師
      你這個(gè)計(jì)提的企業(yè)所得稅是正確的。
    • 今同學(xué)
      也是這么繳納對(duì)嗎
    • 祁老師
      也是這樣繳納的，我看你們是才成立的公司，就是當(dāng)年的盈利金額進(jìn)行繳納企業(yè)所得稅
    • 今同學(xué)
      感謝江老師的講解。
    • 祁老師
      祝學(xué)習(xí)進(jìn)步，工作順利
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    2022-06-07 16:11:44
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