為什么題目的答案要價稅分離后計稅，而書上面說的是不得扣減企業(yè)增值稅？

為什么題目的答案要價稅分離后計稅，而書上面說的是不得扣減增值稅？這兩是有什么不一樣的地方嗎？沒弄懂

S同學(xué)
2021-06-30 23:18:13
閱讀量 229
  • S老師 高頓財經(jīng)研究院老師
    潛移默化 和藹可親 勤勤懇懇 良師益友
    高頓為您提供一對一解答服務(wù)，關(guān)于為什么題目的答案要價稅分離后計稅，而書上面說的是不得扣減企業(yè)增值稅？我的回答如下：

    勤奮的同學(xué)，你好!

    對的，此題的裝飾費的印花稅處理有點不妥，同學(xué)可以自己修改一些呢~


    以上是關(guān)于增值稅,企業(yè)增值稅相關(guān)問題的解答，希望對你有所幫助，如有其它疑問想快速被解答可在線咨詢或添加老師微信。
    2021-07-01 07:20:59
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其他回答

  • G同學(xué)
    題目說計算現(xiàn)金折扣的時候不考慮增值稅，為什么最后答案里面還要把18的增值稅加進(jìn)去了？
    • 王老師
      你好，是在計算現(xiàn)金折扣的時候不考慮增值稅，現(xiàn)金折扣=200*1%。
  • F同學(xué)
    這道題怎么做？答案選的c為什么4800要計入營業(yè)外支出。更換后賬面價值為什么不是減去1500而是減去500
    • 徐老師
      這道題選項C是錯誤的。同學(xué)你能否發(fā)下解析的圖片。
    • F同學(xué)
      老師特意去找了下原題。這道題是改編的。但是這道題的C是錯誤的。更換的賬面價值要計入營業(yè)外支出沖減在建工程但是其賬面價值不是4800。
    • 徐老師
      圈圈部分是教材答案，那這道題應(yīng)該怎么計算？怎么分析，詳細(xì)具體
    • F同學(xué)
      首先更換前的賬面價值=5500-5500/10*4=3300 更換的支出為2000全部計入在建工程中。 題干【被更換部件出售取得價款1500萬元】應(yīng)該要修改成【被更換部件的原價為1500萬元】，因為固定資產(chǎn)改建中，被替換的部分需要扣除，需要給的條件是其賬面價值，而非出僅僅給出被更換的處置收入。 修改完這個條件后 被替換的部件在2018年12月10日的賬面價值=1500-1500/10*4【這部分是因為原來這部分是隨著固定資產(chǎn)一起折舊的，所以需要按原固定資產(chǎn)折舊年限一起折舊】=900 該部分扣除在建工程 借 營業(yè)外支出 900 貸 在建工程 900 最終完工后轉(zhuǎn)固的賬面價值=3300%2B2000-900=4400
  • 希同學(xué)
    求解：為什么這里寫了是不含稅價了后面答案還是做了價稅分離？
    • 鄭老師
      這里是解析錯誤了，解析當(dāng)成含稅處理了
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