法院已判決不應(yīng)是其他應(yīng)付款，做“借：以前年度損益調(diào)整 50，貸：其他應(yīng)付款 50”嗎？

其他回答

• L同學(xué)
  錯(cuò)誤的是管理費(fèi)用社保-550，銀行550 正確的是管理 -社保500 其他應(yīng)付50 銀行550（錯(cuò)誤的分錄跨年了） 調(diào)整其他應(yīng)付款50貸；以前年度損益調(diào)整50嗎
  • 周老師
    您好，50元不用通過以前年度損益調(diào)整科目處理的。直接記入今年的費(fèi)用就行。
  • L同學(xué)
    不懂，老師能說清楚點(diǎn)嗎？具體分錄怎么做
  • 周老師
    您好，分錄，借：其他應(yīng)付款，50，借：管理費(fèi)用-社保，負(fù)數(shù)50。
  • L同學(xué)
    跨年了也可以這樣嗎
  • 周老師
    您好，可以的。
• b同學(xué)
  ，郭老師，免費(fèi)贈(zèng)送的借其他應(yīng)收款貸以前年度損益調(diào)整， 借以前年度損益調(diào)整，貸其他應(yīng)收款？這個(gè)還需要做嗎？
  • 葉老師
    不用做，直接確認(rèn)收入就行
  • b同學(xué)
    就做這個(gè)三筆分錄調(diào)整就行對嗎？匯算清繳調(diào)增的20輛汽車只要申報(bào)調(diào)增就行不用改科目對嗎
  • 葉老師
    如果不收錢可以這么做
• 飛同學(xué)
  調(diào)整以前年度錯(cuò)計(jì)入其他應(yīng)付的收入是不是這樣做：借：其他應(yīng)付款/貸：以前年度損益調(diào)整、應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額；借：以前年度損益調(diào)整/貸：利潤分配-未分配利潤
  • 老師
    你好，你的會計(jì)分錄是正確的
  • 飛同學(xué)
    增值稅在調(diào)整本期繳納是嗎
  • 老師
    是的，是在本期繳納的這個(gè)