這里的這個(gè)轉(zhuǎn)出難道不應(yīng)該計(jì)算在本月應(yīng)繳增值稅中嗎？

老師這道題中有百分之二的化妝品是分配給職工，應(yīng)該進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，這個(gè)轉(zhuǎn)出難道不應(yīng)該計(jì)算在本月應(yīng)繳增值稅中嗎

愛同學(xué)
2021-05-03 11:24:30
閱讀量 288
  • 杜老師 高頓財(cái)經(jīng)研究院老師
    一絲不茍 文思敏捷 博學(xué) 文爾雅
    高頓為您提供一對(duì)一解答服務(wù)，關(guān)于這里的這個(gè)轉(zhuǎn)出難道不應(yīng)該計(jì)算在本月應(yīng)繳增值稅中嗎？我的回答如下：

    勤奮的同學(xué)你好呀~

    這個(gè)2%是在本月領(lǐng)用的，屬于不能抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額，不作進(jìn)項(xiàng)抵扣就行了。還沒有抵扣過就不用作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。


    希望老師的解答可以幫助到你，加油！


    以上是關(guān)于增值稅,應(yīng)繳增值稅相關(guān)問題的解答，希望對(duì)你有所幫助，如有其它疑問想快速被解答可在線咨詢或添加老師微信。
    2021-05-03 11:29:26
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其他回答

  • D同學(xué)
    這道題中當(dāng)月增值稅應(yīng)納稅額不應(yīng)該加上進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的部分嗎
    • 朱老師
      你好，題目的答案是C，需要加上
    • D同學(xué)
      怎么算出來的呀？當(dāng)月的銷項(xiàng)稅不是36.81嗎？進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出的部分不是2.6？答案不應(yīng)該是39.41嗎
    • 朱老師
      計(jì)算過程是這樣的（200%2B120）1.13*13%-（0-20*13%）
    • D同學(xué)
      題目答案是A
    • 朱老師
      需要加上福利費(fèi)的進(jìn)項(xiàng)，題目自己都說了
  • 晴同學(xué)
    老師這個(gè)50元是含有增值稅的單價(jià) 難道不應(yīng)該x0.87算出不含稅的單價(jià)才能計(jì)算嘛
    • 陳老師
      同學(xué)，你好 有題目的截圖嗎？
    • 晴同學(xué)
      老師有的
    • 陳老師
      同學(xué)，你好 小規(guī)模納稅人，沒有進(jìn)項(xiàng)稅金，所以不用算進(jìn)項(xiàng)稅
    • 晴同學(xué)
      就是說小規(guī)模納稅人的話那個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅要自動(dòng)計(jì)入成本對(duì)不
    • 陳老師
      同學(xué)，你好 對(duì)的，你的理解正確
    • 晴同學(xué)
      好的 謝謝老師
    • 陳老師
      不客氣，滿意請(qǐng)5星好評(píng)，謝謝！
  • 王同學(xué)
    計(jì)提增值稅分錄，但就是不知道這個(gè)分錄的意思？ 轉(zhuǎn)出本月未交增值稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未
    • 周老師
      這樣作分錄需要設(shè)一個(gè)二級(jí)明細(xì)科目，未交增值稅，具體分錄是這樣的：
      借：應(yīng)交稅費(fèi)----應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
      貸：應(yīng)交稅費(fèi)----未交增值稅
      交稅時(shí)，借：應(yīng)交稅費(fèi)----未交增值稅
      貸：銀行存款
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