上海公司收到的是服務(wù)不是貨物呀,還能在銷(xiāo)售出去嗎?

老師,你好,私聊預(yù)約今天已經(jīng)滿(mǎn)了,我想在這里問(wèn)下。昨天晚上的稅法直播課中劉家輝老師再講右邊照下來(lái)教材的這塊內(nèi)容時(shí)。舉了個(gè)例子左邊那個(gè)圖。我的問(wèn)題是,再講到如果上海公司是一般納稅人時(shí),這三種情況下可不可以抵扣,問(wèn)題一:上海公司收到的是服務(wù)不是貨物呀,還能在銷(xiāo)售出去嗎?對(duì)老師的問(wèn)題都不太理解。 問(wèn)題二:簡(jiǎn)易計(jì)稅方法下說(shuō)上海公司若收到專(zhuān)用發(fā)票可抵扣可是專(zhuān)用難道不是美國(guó)公司給開(kāi)的嗎?而美國(guó)公司都用簡(jiǎn)易計(jì)稅方法了是小規(guī)模納稅人呀,小規(guī)模納稅人可以開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票嗎? 問(wèn)題三:劉老師說(shuō)在第三種情況下上海公司還是可以抵扣,因?yàn)槭谴鄞U上海公司自己割的肉,自己割的肉這句話(huà)不太理解,這個(gè)錢(qián)真正負(fù)稅人是美國(guó)公司呀,為什么說(shuō)納稅的錢(qián)是上海公司真正給出的??

E同學(xué)
2020-05-10 11:26:00
閱讀量 227
  • 丁老師 高頓財(cái)經(jīng)研究院老師
    德才兼?zhèn)?/span> 春風(fēng)化雨 潤(rùn)物無(wú)聲 循循善誘
    高頓為您提供一對(duì)一解答服務(wù),關(guān)于上海公司收到的是服務(wù)不是貨物呀,還能在銷(xiāo)售出去嗎?我的回答如下:

    勤奮的同學(xué),你好

    請(qǐng)同學(xué)們描述題干信息,或者提供老師視頻的具體位置。沒(méi)有題干老師無(wú)法解答。

    希望老師的解答能幫助你理解。

    疫情期間務(wù)必注意防護(hù),少出門(mén)、多學(xué)習(xí),我們共克時(shí)艱,加油!



    以上是關(guān)于公司,公司相關(guān)問(wèn)題的解答,希望對(duì)你有所幫助,如有其它疑問(wèn)想快速被解答可在線(xiàn)咨詢(xún)或添加老師微信。
    2020-05-10 12:29:00
  • 收起
    E同學(xué)學(xué)員追問(wèn)
    5月9日晚上劉家輝老師的稅法課直播課程中大約1:12:10這個(gè)位置講的內(nèi)容。 老師還有順便再加一個(gè)問(wèn)題劉家輝老師舉得例子中美國(guó)向上海提供見(jiàn)證咨詢(xún)服務(wù),提到在簡(jiǎn)易計(jì)稅方法下怎么算,可是前面有道題說(shuō)提供稅務(wù)咨詢(xún)服務(wù)不適用簡(jiǎn)易計(jì)稅方法。這是怎么回事。
    2020-05-10 20:33:00
  • 丁老師 高頓財(cái)經(jīng)研究院老師

    1.如果用于的是正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程業(yè)務(wù),是可以抵扣的。2.小規(guī)模納稅人可以找稅務(wù)機(jī)關(guān)代開(kāi)專(zhuān)用發(fā)票。3.因?yàn)橹Ц斗绞巧虾F髽I(yè),扣繳的稅款也是支付給美國(guó)公司錢(qián)的一部分。正常是可以適用簡(jiǎn)易計(jì)稅方法的。

    2020-05-10 21:14:00
  • 收起
    E同學(xué)學(xué)員追問(wèn)
    還有個(gè)一個(gè)問(wèn)題劉家輝老師舉得例子中美國(guó)向上海提供見(jiàn)證咨詢(xún)服務(wù),提到在簡(jiǎn)易計(jì)稅方法下怎么算,可是前面有道題說(shuō)提供稅務(wù)咨詢(xún)服務(wù)不適用簡(jiǎn)易計(jì)稅方法。這是怎么回事。
    2020-05-10 22:54:00
  • 鄧?yán)蠋?/strong> 高頓財(cái)經(jīng)研究院老師

    非企業(yè)性單位中的一般納稅人提供《營(yíng)業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)過(guò)渡政策的規(guī)定》(財(cái)稅〔2016〕36號(hào))第一條第(二十六)項(xiàng)中的“技術(shù)轉(zhuǎn)讓、技術(shù)開(kāi)發(fā)和與之相關(guān)的技術(shù)咨詢(xún)、技術(shù)服務(wù)”,可以參照上述規(guī)定,選擇簡(jiǎn)易計(jì)稅方法按照3%征收率計(jì)算繳納增值稅。

    其他企業(yè)不適用。

    2020-05-11 09:30:00
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其他回答

  • R同學(xué)
    我公司給別的單位加工的貨物是稅收分類(lèi)編碼里面的勞務(wù)呀還是銷(xiāo)售服務(wù)呀?
    • 王老師
      你好 這個(gè)是需要按勞務(wù)來(lái)開(kāi)票的 勞務(wù)*勞務(wù)加工費(fèi)
  • 鄭同學(xué)
    物流公司,運(yùn)輸費(fèi)在報(bào)稅是選 應(yīng)稅勞務(wù)或貨物銷(xiāo)售還是服務(wù)或不動(dòng)產(chǎn)銷(xiāo)售,
    • 余老師
      這個(gè)填寫(xiě)是服務(wù)或者不動(dòng)產(chǎn)欄次。
    • 鄭同學(xué)
      上個(gè)月填寫(xiě)成勞務(wù)了怎么辦?
    • 余老師
      280元金稅服務(wù)費(fèi),怎么填表呢?謝謝!
    • 鄭同學(xué)
      填錯(cuò)了去更正,一、一般納稅人 填報(bào)涉及表格: 1、《增值稅納稅申報(bào)表附列資料(四)》: 需要將當(dāng)期發(fā)生的稅控設(shè)備費(fèi)及服務(wù)費(fèi)抵減金額填寫(xiě)在第1欄第2列及第3列中,將本期需要使用抵稅的金額填寫(xiě)在第4列中。若本期應(yīng)納稅額小于可抵減金額,則余額應(yīng)該填報(bào)在第5列中。 2、《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》: “減稅性質(zhì)代碼及名稱(chēng)”欄次選擇“0001129914購(gòu)置增值稅稅控系統(tǒng)專(zhuān)用設(shè)備抵減增值稅”;其它欄次填報(bào)與附表四相同。 3、《增值稅納稅申報(bào)表(適用于一般納稅人)》主表:第23欄‘應(yīng)納稅額減征額’將會(huì)根據(jù)附表四和《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》“本期實(shí)際抵減稅額”自動(dòng)帶出數(shù)據(jù)進(jìn)行抵減。當(dāng)本期減征額小于或等于第19欄“應(yīng)納稅額”與第21欄“簡(jiǎn)易征收辦法計(jì)算的應(yīng)納稅額”之和時(shí),按本期減征額實(shí)際填寫(xiě);當(dāng)本期減征額大于第19欄與第21欄之和時(shí),按本期第19欄與第21欄之和填寫(xiě)。 二、小規(guī)模納稅人 1、《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》: “減稅性質(zhì)代碼及名稱(chēng)”欄次選擇“0001129914購(gòu)置增值稅稅控系統(tǒng)專(zhuān)用設(shè)備抵減增值稅”,填寫(xiě)本期發(fā)生額、本期應(yīng)抵減稅額和本期實(shí)際抵減稅額。若本期應(yīng)納稅額小于可抵減金額,則余額應(yīng)該填報(bào)在第5列中。 2、《增值稅納稅申報(bào)表(適用于小規(guī)模納稅人)》主表: 第16欄‘應(yīng)納稅額減征額’將會(huì)根據(jù)《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》“本期實(shí)際抵減稅額”自動(dòng)帶出數(shù)據(jù)進(jìn)行抵減。當(dāng)本期發(fā)生額小于或等于第15欄“本期應(yīng)納稅額”時(shí),按本期實(shí)際發(fā)生額填入第16欄“本期應(yīng)納稅額減征額”;當(dāng)本期發(fā)生額大于第15欄“本期應(yīng)納稅額”時(shí),按本期第15欄“本期應(yīng)納稅額”的金額填入第16欄“本期應(yīng)納稅額減征額”,本期減征額不足遞減部分結(jié)轉(zhuǎn)下期繼續(xù)抵減。
  • 高同學(xué)
    公司是運(yùn)輸公司,報(bào)稅的時(shí)候收入是填應(yīng)稅貨物銷(xiāo)售額還是應(yīng)稅勞務(wù)銷(xiāo)售額呀
    • 蘇老師
      你好,計(jì)入服務(wù),不動(dòng)產(chǎn),無(wú)形資產(chǎn)收入欄次
    • 高同學(xué)
      鄒老師,沒(méi)有這一項(xiàng),我說(shuō)的是增值稅申報(bào)表主表的填寫(xiě)那塊
    • 蘇老師
      你好,一列是銷(xiāo)售貨物收入,一列是 服務(wù),不動(dòng)產(chǎn),無(wú)形資產(chǎn)收入
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    教師回復(fù): 可愛(ài)的同學(xué),你好稅后經(jīng)營(yíng)凈利潤(rùn)=凈利潤(rùn)+稅后利息費(fèi)用因?yàn)閮衾麧?rùn)是已經(jīng)扣除了稅后利息費(fèi)用的,稅后經(jīng)營(yíng)凈利潤(rùn)是不考慮利息費(fèi)用用的,所以將凈利潤(rùn)加回稅后利息費(fèi)用才是稅后經(jīng)營(yíng)凈利潤(rùn)。可以參考教材P57表2-11理解。希望老師的解答能幫助你理解!務(wù)必注意防護(hù),少出門(mén)、多學(xué)習(xí)哦~我們共克時(shí)艱,加油?。?!祝同學(xué)和家人們都能健健康康!

  • 上年利潤(rùn)為負(fù)數(shù),今年正數(shù),增長(zhǎng)率怎么算?

    教師回復(fù): 親愛(ài)的同學(xué),上午好~如果上年為負(fù)數(shù),取絕對(duì)值,計(jì)算公式為:營(yíng)業(yè)利潤(rùn)增長(zhǎng)率=(本年?duì)I業(yè)利潤(rùn)-上年?duì)I業(yè)利潤(rùn))/上年?duì)I業(yè)利潤(rùn)的絕對(duì)值。比如2018年收入為-100,2019年收入為100,即2019年收入增長(zhǎng)率=(100+100)/100=200%如有疑問(wèn),我們繼續(xù)溝通~

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  • 攤銷(xiāo)期限不超過(guò)一年的確定為資產(chǎn)的合同履約成本是什么?

    教師回復(fù): 優(yōu)秀的同學(xué),你好~,因?yàn)閷儆诜橇鲃?dòng)的資產(chǎn),報(bào)表上沒(méi)有合同履約成本,所以將其歸集到存貨,如果是一年以上的,那么是放到非流動(dòng)資產(chǎn)的。這個(gè)屬于收入的知識(shí)點(diǎn),如果不是很清晰,建議等學(xué)到收入再理解。希望老師的解答能幫助你理解!

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