小吉企業(yè)當(dāng)月應(yīng)納消費(fèi)稅的詳細(xì)計(jì)算方法是什么？

其他回答

• l同學(xué)
  稅法計(jì)算題，求詳細(xì)步驟，謝謝。 增值稅稅率17％要求計(jì)算該企業(yè)當(dāng)月應(yīng)納的增值稅額。
  • Y老師
    1），
    借：原材料161500
    應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）27365
    貸：銀行存款188865
    2）、
    借：庫存商品23400
    貸：銀行存款23400
    3）、進(jìn)項(xiàng)稅額500000x17%=85000元，題目中的稅額有誤，沒有1.7%的稅率和征收率。
    借：固定資產(chǎn)50000
    
    應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）85000
    貸：銀行存款585000
    4）、借：應(yīng)收賬款—a公司329940
    貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入282000
    應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）47940
    5）、借：長(zhǎng)期股權(quán)投資386100
    貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入330000
    應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）56100
    6）、借：營(yíng)業(yè)外支出64050
    貸：原材料55000
    應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）9050
• 陳同學(xué)
  當(dāng)月繳納營(yíng)業(yè)稅額的計(jì)算求詳細(xì)的
  • E老師
    本題考慮兩方面
    、建筑業(yè)營(yíng)業(yè)稅(營(yíng)業(yè)稅率3%)
    按上述公式計(jì)算
    營(yíng)業(yè)額=營(yíng)業(yè)成本或者工程成本x(1+成本利潤(rùn)率)/(1-營(yíng)業(yè)稅稅率)
    =10001.05/0.97=1082.4742
    建筑業(yè)營(yíng)業(yè)稅額=1082.47420.03=32.47萬元
    二、銷售動(dòng)產(chǎn)營(yíng)業(yè)稅(營(yíng)業(yè)稅率5%)
    營(yíng)業(yè)額=銷售額=3000萬
    銷售動(dòng)產(chǎn)營(yíng)業(yè)稅額=30000.05=150萬
    
    所終該公司出售自行建造房產(chǎn)營(yíng)業(yè)稅額150+32.47=182.47萬元
• 王同學(xué)
  企業(yè)所得稅計(jì)算方法？詳細(xì)點(diǎn)
  • A老師
    每季用你累計(jì)收入-成本-稅金及附加-期間費(fèi)用+其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)等得到利潤(rùn)總額 再0.25 再減去前幾個(gè)季度已經(jīng)交的所得稅 就是你本季應(yīng)交的所得稅 換句話說 用利潤(rùn)總額做基數(shù) 0.25-已交所得稅 這幾個(gè)數(shù)在利潤(rùn)表里都有