納稅查補交增值稅分錄怎么寫?

納稅查補交增值稅分錄怎么寫?補交原因為2018年1-6月銷售金額明顯偏低又無合理理由。賬目上又不想增加收入,因為只補交了增值稅,沒補交企業(yè)所得稅。

C同學
2018-09-29 15:55:47
閱讀量 301
  • 孫老師 高頓財經(jīng)研究院老師
    春風化雨 潤物無聲 循循善誘 潛移默化
    高頓為您提供一對一解答服務,關于納稅查補交增值稅分錄怎么寫?我的回答如下:

    那你因為你之前虛開增值稅法發(fā)票了吧,

    補交增值稅的話,就是因為你價格是不合理的,價格和數(shù)量的變動勢必會影響收入的呀



    以上是關于稅,納稅相關問題的解答,希望對你有所幫助,如有其它疑問想快速被解答可在線咨詢或添加老師微信。
    2018-09-30 10:59:35
  • 收起
    C同學學員追問
    我們是4S店,客戶為了少交購置稅壓低了開發(fā)票的價格,沒有虛開。但是做的賬目沒問題,刷卡的金額就是開發(fā)票的金額,補的收的現(xiàn)金。國稅稽查局沒證據(jù),但是威脅說不交就從公司注冊開始查,沒辦法補交10萬增值稅。。。稅單怎么下賬,增加收入企業(yè)所得稅那不是還要交嗎
    2018-09-30 17:01:52
  • 孫老師 高頓財經(jīng)研究院老師

    這個的話,肯定會影響,你們可以找當?shù)氐氖聞账?,讓他們幫你們處理?/p>

    高開和低開都是虛開


    2018-09-30 17:38:55
  • 收起
    C同學學員追問
    虛開稅務局也沒證據(jù)啊,這個事情已經(jīng)處理完了?,F(xiàn)在是交了10萬增值稅怎么下賬,手頭有稅單,科目怎么下。借什么貸什么
    2018-09-30 17:45:53
  • 孫老師 高頓財經(jīng)研究院老師

    這個不是正??荚嚨姆懂?,不好意思,我們不能對此做答疑。


    2018-09-30 18:18:25
加載更多
版權聲明:本問答內容由高頓學員及老師原創(chuàng),任何個人和或機構在未經(jīng)過同意的情況下,不得擅自轉載或大段引用用于商業(yè)用途!部分內容由用戶自主上傳,未做人工編輯處理,也不承擔相關法律責任,如果您發(fā)現(xiàn)有涉嫌版權的內容,歡迎提供相關證據(jù)并反饋至郵箱:fankui@gaodun.com ,工作人員會在4個工作日回復,一經(jīng)查實,本站將立刻刪除涉嫌侵權內容。
相關問題 相關文章 其他人都在看
  • 稅務師證書從哪里寄出來的?什么時候開始郵寄?

    稅務師證書從哪里寄出來的?什么時候開始郵寄?提交了稅務師證書申請資料之后,很多同學已經(jīng)迫不及待想要收到自己的稅務師紙質證書了,那么高頓小編和大家來詳細講一講紙質證書的發(fā)放時間。

    2023-04-19 17:03:55
  • 稅務師證書可以扣除個稅嗎?稅務師證書有什么用?

    稅務師證書可以扣除個稅嗎?稅務師證書有什么用?很多同學都非常關注這兩個問題,特別是目前2022年稅務師證書正在申領中,2022年個稅年終匯算也還沒有結束,很多同學不清楚能不能拿去抵扣個稅,今天小茶學姐就和大家來講解一下,一起來看看吧。

    2023-04-19 16:57:59
  • 國際薪稅師(2023):薪資待遇如何?可以從事什么工作?

    年薪百萬是許多人的終極夢想,想要獲得年薪百萬,月均收入需達到8.3萬以上,比2023年全國居民平均收入都高,這可不是普通工作能達到的!相比金融、互聯(lián)網(wǎng)、律師等行業(yè),國際薪稅師作為新起之秀,在年薪百萬行業(yè)當中,競爭壓力不要太小,目前正處于缺人階段,市場缺口高達68萬人!

    2023-04-19 16:52:59
  • 注冊稅務師證書中心在哪里?稅務師證書怎么領取?

    注冊稅務師證書中心在哪里?在稅務師網(wǎng)報系統(tǒng)中,也就是大家報名的系統(tǒng)中。進入到證書中心后,考生可以核對自己的個人信息并上傳個人的身份證一級學歷(學位)證書的原件照片等資料,審核通過后考生可以申請稅務師電子證書。下面跟著高頓小編來了解一下吧。

    2023-04-19 16:46:05
  • 2022稅務師申領證書所需的資料有哪些

    2022年稅務師證書申領開放時間為2023年4月14日10:00至4月26日17:00,目前,有的同學還沒來得及申請,2022稅務師申領證書所需的資料有哪些?下面阿茶老師就來詳細介紹相關內容,大家可以提前做好準備。

    2023-04-19 16:40:31
精選問答
  • 待處理財產損益的借貸方向是什么樣的?

    教師回復: 同學,你好!這個要看盤虧還是盤盈哦,如果盤盈,說明資產增加了,借方的就是資產,貸方當然就是待處理財產損益了。反之如果盤虧了,說明資產少了,資產在貸方。借方當然就是待處理財產損益了。祝學習愉快!

  • 上年利潤為負數(shù),今年正數(shù),增長率怎么算?

    教師回復: 親愛的同學,上午好~如果上年為負數(shù),取絕對值,計算公式為:營業(yè)利潤增長率=(本年營業(yè)利潤-上年營業(yè)利潤)/上年營業(yè)利潤的絕對值。比如2018年收入為-100,2019年收入為100,即2019年收入增長率=(100+100)/100=200%如有疑問,我們繼續(xù)溝通~

  • 稅后經(jīng)營凈利潤的計算公式是什么?

    教師回復: 可愛的同學,你好稅后經(jīng)營凈利潤=凈利潤+稅后利息費用因為凈利潤是已經(jīng)扣除了稅后利息費用的,稅后經(jīng)營凈利潤是不考慮利息費用用的,所以將凈利潤加回稅后利息費用才是稅后經(jīng)營凈利潤??梢詤⒖冀滩腜57表2-11理解。希望老師的解答能幫助你理解!務必注意防護,少出門、多學習哦~我們共克時艱,加油?。?!祝同學和家人們都能健健康康!

  • 合同履約成本和合同取得成本分別是什么科目?

    教師回復: 勤奮的同學,你好~合同履約成本是資產類科目,類似庫存商品,會發(fā)生減值,并且減值可以轉回。合同履約成本簡單理解為履行合同約定發(fā)生的成本,這部分之所以資本化而沒有費用化,就是因為滿足了資本化的條件,同時滿足三個條件,應當確認為合同履約成本:①該成本與一份當前或預期取得的合同直接相關,包括直接人工、直接材料、制造費用等;②該成本增加了企業(yè)未來用于履行履約義務的資源;③該成本預期能夠收回。這三點和資產的定義趨同,發(fā)生的直接相關成本增加了企業(yè)資源,并且付出的成本能夠收回。合同取得成本:企業(yè)為取得合同發(fā)生的增量成本預期能夠收回的,應當作為合同取得成本確認為一項資產。但是資產的攤銷期限不超過一年的,可以在發(fā)生時計入當期損益。增量成本,是指企業(yè)不取得合同就不會發(fā)生的成本。如果不能取得合同,但一樣會發(fā)生的成本,那就不是合同取得成本了,比如差旅費或盡職調查支出。所以增量成本與合同有非常直接的關聯(lián)性,最具有代表性的例子就是銷售傭金,銷售傭金完全跟合同的金額掛鉤,則為合同取得成本。另外容易混淆的例子是給銷售經(jīng)理的年度獎金,看似跟合同相關,但是年終獎還有其他很多因素影響,即使沒有合同,也可能會有年度獎金。希望老師的解答能幫助你理解!務必注意防護,少出門、多學習哦~我們共克時艱,加油?。?!祝同學和家人們健健康康!

  • 建筑業(yè)工程材料開具發(fā)票交稅率是13%還是9%的?

    教師回復: 親愛的同學,你好:建筑企業(yè)外購建筑材料并提供施工業(yè)務的包工包料合同是一種既涉及服務又涉及貨物的一項銷售行為,是混合銷售行為。如果建筑企業(yè)的工商營業(yè)執(zhí)照上沒有建筑材料銷售資質,只有建筑服務資質的情況下,則建筑企業(yè)將外購材料和勞務的發(fā)票開具和稅務處理如下:一般而言,建筑企業(yè)將外購的材料和建筑勞務一起按9%稅率計征增值稅,向發(fā)包方開具9%的增值稅發(fā)票。如果建筑企業(yè)的工商營業(yè)執(zhí)照上既有銷售資質又有建筑服務資質的情況下,則建筑企業(yè)將外購的材料和勞務的稅務處理和發(fā)票開具按照以下方法處理: 其一、如果材料銷售額在一年的銷售材料和銷售勞務收入總額中超過50%,則建筑企業(yè)外購材料和勞務一起按照17%稅率計征增值稅,向發(fā)包方開具13%的增值稅發(fā)票。 其二,如果材料銷售額在一年的銷售材料和銷售勞務收入總額中低于50%,則建筑企業(yè)外購材料和勞務一起按照9%稅率計征增值稅,向發(fā)包方開具9%的增值稅發(fā)票。祝你學習愉快~

我也要提問老師
手機注冊
選擇感興趣的項目,找到您想看的問答
金融類
ACCA
證券從業(yè)
銀行從業(yè)
期貨從業(yè)
稅務師
資產評估師
基金從業(yè)
國內證書
CPA
會計從業(yè)
初級會計職稱
中級會計職稱
中級經(jīng)濟師
初級經(jīng)濟師
其它
考研