因為確認應交稅費的核算時點不再期末而是購入時點所以不選？

其他回答

• L同學
  這個題是問六月銷售時點嗎，確定增值稅銷項稅額嗎？答案意思是白酒在銷售時點包裝物押金就要交增值稅，所以一萬元的那個要計算，而0.5萬元那個是逾期時點如果還沒還，再確認為銷售收入交銷項稅。題目計算時還沒到逾期時點，所以不計算0.5萬那個。我理解的對嗎
  • 趙老師
    這道題計算的是6月的增值稅。啤酒、黃酒以外的其他酒類產(chǎn)品，在收取押金時計征消費稅和增值稅；逾期時就不再計稅。一般商品，收取時，不納消費稅和增值稅；逾期時，繳納消費稅和增值稅。
  • L同學
    收到，謝謝老師
  • 趙老師
    不客氣，希望能夠幫到你。
• 陽同學
  增值稅的利息收入確認時點和所得稅確認時點都一樣嗎，都是以什么時點確認
  • 張老師
    基本是一直的，按你收到錢的時候
  • 陽同學
    不是按合同嗎
  • 張老師
    你說的什么，同學，增值稅還是企業(yè)所得稅
  • 陽同學
    增值稅和所得稅，都是按收到利息收入確認嗎，那如果合同有約定某個時點，對方要付，而沒付，那是按合同還是什么
  • 張老師
    如果有合同的話，肯定要按合同來的，同學
• B同學
  這個題，比如資料一，為什么不確認應交稅費~應交所得稅，什么時候應該確認應交稅費~應交所得稅，什么時候不確認？ 因為我只能傳三張圖，資料3的時候就確認了應交所得稅
  • 秦老師
    預計負債不能再稅前扣除，不影響當期的應交所得稅！
  • B同學
    那資料3怎么就影響當期的應交稅費~應交所得稅了？
  • 秦老師
    因為變成實際虧損了
  • B同學
    那資料3，借方 預計負債100，以前年度損益調(diào)整這個10 是營業(yè)外支出嗎？你說變成預計負債實際虧損了，可以影響當期應交稅費~應交所得稅， 那這個營業(yè)外支出 10 也影響當期應交稅費~應交所得稅嗎？
  • 秦老師
    以前年度損益調(diào)整這個10 是營業(yè)外支出 可以影響當期應交稅費~應交所得稅 營業(yè)外支出 10 也影響當期應交稅費~應交所得稅
• 嘟同學
  我出租合同簽完里，先不要確認收入，也不要記應收賬款。等按合同開發(fā)票時，再確認收入，然后確認收入和應交稅費，應交稅費因為是小規(guī)模納稅人，所以只要設置應交稅費-應交增值稅，是不是這個意思？
  • 王老師
    是這樣的。因為您要確認收入，要全額開票。核算銷項不好處理。
  • 嘟同學
    我公司是小規(guī)模的，合同簽的是半年一付房租，那這個應交稅費怎么辦？也只能設置應交稅費-應交增值稅？我申報時，要跟據(jù)發(fā)票一次性把半年的稅都報嗎？
  • 王老師
    這樣來說，一次收到租金，如果是確認收入的話，就做無票收入，然后以后每個月再開票，要重新把這個沖掉，重新交稅，報稅時上期的無票收入填負數(shù)。
  • 嘟同學
    現(xiàn)在是我收到了對方的半年租金，然后也開了半年發(fā)票給對方，也做無票收入嗎
  • 王老師
    那直接記收入了。