開具的發(fā)票不確認(rèn)收入在納稅申報(bào)時(shí)，這部分收入怎么申報(bào)？

老師好，咨詢下債務(wù)重組問題：債務(wù)重組業(yè)務(wù)中債務(wù)人以存貨和固定資產(chǎn)抵償債務(wù)時(shí)，需要按照公允價(jià)值向債權(quán)人開具發(fā)票，存貨和固定資產(chǎn)不區(qū)分處置損益和債務(wù)重組損益，所清償債務(wù)賬面價(jià)值與轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)賬面價(jià)值的差額計(jì)入其他收益。我的疑問是開具的發(fā)票不確認(rèn)收入在納稅申報(bào)時(shí)，這部分收入怎么申報(bào)，賬務(wù)處理時(shí)賬和票的對(duì)應(yīng)怎么解決呢！先謝謝老師?。?！

汪同學(xué)
2021-12-13 15:11:33
閱讀量 393
  • 老師 高頓財(cái)經(jīng)研究院老師
    高頓為您提供一對(duì)一解答服務(wù)，關(guān)于開具的發(fā)票不確認(rèn)收入在納稅申報(bào)時(shí)，這部分收入怎么申報(bào)？我的回答如下：

    愛思考的同學(xué)你好(*^▽^*): 

    按公允價(jià)的金額開票就可以了，正常按月交稅就可以了，賬上的也有應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅科目，這里的金額是和開票金額一樣，沒有特殊之處

    以上是老師基于準(zhǔn)則給出的處理，不構(gòu)成實(shí)務(wù)處理的建議，實(shí)務(wù)問題還請(qǐng)同學(xué)咨詢相關(guān)政府部門、事務(wù)所等專業(yè)機(jī)構(gòu)。術(shù)業(yè)有專攻，老師只針對(duì)CPA考試給予專業(yè)意見，實(shí)務(wù)相關(guān)問題不作為相關(guān)處理中作為或不作為的建議。祝學(xué)習(xí)愉快～

    希望老師的解答可以幫助同學(xué)~ 星光不問趕路人，時(shí)間不負(fù)有心人！


    以上是關(guān)于稅,納稅申報(bào)相關(guān)問題的解答，希望對(duì)你有所幫助，如有其它疑問想快速被解答可在線咨詢或添加老師微信。
    2021-12-13 15:17:49
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其他回答

  • 飯同學(xué)
    預(yù)收賬款開具增值稅發(fā)票但不確認(rèn)收入，納稅時(shí)怎么申報(bào)
    • 孫老師
      開具了增值稅發(fā)票即使你不確認(rèn)收入稅務(wù)局系統(tǒng)已經(jīng)有了你的收入了，報(bào)稅時(shí)系統(tǒng)自動(dòng)生成收入、稅款。必須申報(bào)納稅。
  • A同學(xué)
    我想請(qǐng)問一下房租收入發(fā)票2018年11月已開，但也含有2019年的房租，在確認(rèn)收入時(shí)我該確認(rèn)多少，可以分部分確認(rèn)收入，就交這部分的房產(chǎn)稅，剩余部分明年再確認(rèn)收入，同時(shí)明年再申報(bào)剩余收入部分的房產(chǎn)稅，增值稅已全部申報(bào)，如果我這樣分年確認(rèn)收入和分開申報(bào)房產(chǎn)稅了，該怎么調(diào)整？
    • 彭老師
      借，銀存。貸，主營業(yè)務(wù)收入，其他應(yīng)收款，應(yīng)交稅費(fèi)
    • A同學(xué)
      款項(xiàng)都收到了呢
    • 彭老師
      增值稅已經(jīng)全部申報(bào)了，房產(chǎn)稅可以跨年再報(bào)嗎 年前一部分和年后一部分
    • A同學(xué)
      房產(chǎn)稅可以季度申報(bào)季度的。
  • 你同學(xué)
    已確認(rèn)收入未開票和已開票未確認(rèn)收入，我在申報(bào)已確認(rèn)收入未開票時(shí)，應(yīng)該把這個(gè)已開票未確認(rèn)收入減掉后的數(shù)申報(bào)嗎？還是按以已確認(rèn)收入未開票+已開票未確認(rèn)收入的數(shù)申報(bào)。
    • 譚老師
      已確認(rèn)收入未開票 你這個(gè)后續(xù)還開發(fā)票么，前面沒有申報(bào)過吧？
    • 你同學(xué)
      要開的，前面沒有申報(bào)過
    • 譚老師
      已確認(rèn)收入未開票%2B已開票未確認(rèn)收入的數(shù)申報(bào) 這個(gè)是正規(guī)的，但是后續(xù)有一個(gè)問題就是，這個(gè)后續(xù)開發(fā)票申報(bào)時(shí)候減除無票之后去稅局需要解鎖了，就是無票收入%2B開發(fā)票收入這個(gè)去申報(bào)，要是之前有做無票收入這個(gè)月開發(fā)票，那就是開發(fā)票-無票收入去申報(bào)
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