職工教育經(jīng)費，廣宣費等上年未抵扣完的要加在本年計算與限額比較嗎？

其他回答

• S同學
  老師，廣宣費，職工教育經(jīng)費當年沒有扣完，可以結轉以后幾年內(nèi)扣呢
  • 張老師
    你好，職工教育經(jīng)費當年未扣除部分準予在以后年度扣除，沒有扣除年限的規(guī)定。
  • S同學
    可以在以后年度扣除，具體幾年沒有規(guī)定。只要公司存在就可以扣除。
• 夢同學
  甲公司2018年全年的工資薪金所得為150萬元，要求計算當年允許稅前扣除的職工福利費、工會經(jīng)費和職工教育經(jīng)費的限額，（職工教育經(jīng)費扣除標準按8%計算）。要求：計算當年允許稅前扣除的職工福利費限額 計算當年允許稅前扣除的工會經(jīng)費限額計算當年允許稅前扣除的職工教育經(jīng)費限額
  • 申老師
    您好 允許稅前扣除的職工福利費限額=150*0.14=21萬元 允許稅前扣除的工會經(jīng)費限額=150*0.02=3萬 允許稅前扣除的職工教育經(jīng)費限額=150*0.08=12
• 吉同學
  就是以前年度的未扣除職工教育經(jīng)費五萬，本年度直接扣除還是跟本年度實際發(fā)生的加起來跟本年度的扣除限額作比較啊，老師
  • 孫老師
    跟本年度實際發(fā)生的加起來跟本年度的扣除限額作比較的
• 1同學
  老師去年的會計計提工資就會計提職工教育經(jīng)費，但是職工教育經(jīng)費沒有用，就一直掛賬上，今年要如何把去年計提的職工教育經(jīng)費沖了，幫忙把具體分錄寫出來，把抵扣和沒有抵扣的都寫出來，寫詳細些，謝謝
  • 王老師
    你好同學，你做一個去年的分錄一樣的紅字的（然后這里的損益用的是以前年度損益調(diào)整）就可以的同學
  • 1同學
    老師去年計提的職工教育經(jīng)費不管有沒有抵扣所得稅都是這樣嗎？如果去年抵扣所得稅了，今年用了 以前年度損益調(diào)整 因為利潤表沒有以前年度損益調(diào)整 ，對今年的所得稅沒有隱響，也不會隱響去年的所得稅
  • 王老師
    你好同學這個對今年的所得稅要單獨計算所得稅費用
• 馬同學
  老師去年的會計計提工資就會計提職工教育經(jīng)費，但是職工教育經(jīng)費并未實際發(fā)生，就一直掛賬上，今年要如何把去年計提的職工教育經(jīng)費沖了，幫忙把具體分錄寫出來，還有去年計提的職工教育經(jīng)費抵減所得稅和沒有抵減所得稅情況下今年處理方式是不同吧，
  • 張老師
    借應付職工薪酬 ，貸以前年度損益調(diào)整，。借以前年度損益調(diào)整，貸未分配利潤，直接沖掉就可以，
  • 馬同學
    沒有實際發(fā)生不能抵減企業(yè)所得稅，抵減那你需要去納稅調(diào)增之前申報表，
  • 張老師
    主要是2019年計提的2019年我的年終匯算清繳也做了，怎么去調(diào)去年的申報表呢
  • 馬同學
    部分地區(qū)電子稅務局，更正申報下面可以去更正，職工薪酬表，這個對應你需要填寫其他，不能填寫職工教育經(jīng)費，這個是自動取數(shù) 你這個調(diào)增不了，或者是直接納稅調(diào)整表扣除下面其他納稅調(diào)增，