企業(yè)計(jì)提人員四險(xiǎn)，是不是借：管理費(fèi)用，貸：應(yīng)付職工薪酬?。?/h1>

企業(yè)計(jì)提財(cái)務(wù)人員或其他人員的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)等四險(xiǎn)，是不是借管理費(fèi)用，貸應(yīng)付職工薪酬啊

涂同學(xué)

2021-05-15 22:12:23

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其他回答

• 吳同學(xué)
  借：應(yīng)付職工薪酬-職工工資貸：銀行存款借：應(yīng)付職工薪酬-員工福利貸：銀行存款借：應(yīng)付職工薪酬-人身保險(xiǎn)費(fèi)貸：銀行存款月末計(jì)提計(jì)提本月工資借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 應(yīng)付職工薪酬-福利 應(yīng)付職工薪酬-保險(xiǎn)費(fèi)可以嗎？不走管理費(fèi)用？
  • V老師
    我是公司是船舶加工制作勞務(wù)的
  • 吳同學(xué)
    可以的，與收入直接有關(guān)的計(jì)入成本
• l同學(xué)
  2018年11月工資發(fā)錯(cuò)了，計(jì)提，借：管理費(fèi)用_管理人員職工薪酬10000，貸：應(yīng)付職工薪酬 10000，發(fā)放，借：應(yīng)付職工薪酬 10000，貸：庫(kù)存現(xiàn)金10000，實(shí)際上應(yīng)該是，計(jì)提：借：管理費(fèi)用_管理人員職工薪酬10000 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 8470.8 應(yīng)付職工薪酬-社保 1029.2 應(yīng)付職工薪酬-社保 500 如何調(diào)整？具體分錄怎么做？
  • 趙老師
    您好 借：應(yīng)付職工薪酬 ——工資 1029.2+500=1529.2 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保 1029.2 應(yīng)付職工薪酬-社保 500
  • l同學(xué)
    老師，是這樣的，之前的會(huì)計(jì)沒有問(wèn)具體情況，就直接記了 借：管理費(fèi)用_管理人員職工薪酬10000，貸：應(yīng)付職工薪酬 10000，發(fā)放，借：應(yīng)付職工薪酬 10000，貸：庫(kù)存現(xiàn)金10000 我現(xiàn)在想把這筆賬調(diào)成正確的，應(yīng)該怎樣調(diào)？實(shí)際上工資和社保公積金都是用銀行存款付的
  • 趙老師
    借：銀行存款 10000 貸：庫(kù)存現(xiàn)金 10000 還有什么疑問(wèn) 我午飯后回來(lái)解答 您留言
  • l同學(xué)
    您看我在12月這樣調(diào)整行不行： 沖11月發(fā)放工資 借：應(yīng)付職工薪酬 -10000，貸：庫(kù)存現(xiàn)金-10000 記11月發(fā)放工資 借：應(yīng)付職工薪酬-工資 8470.8 應(yīng)付職工薪酬-社保 1029.2 應(yīng)付職工薪酬-公積金 500 貸：銀行存款 10000
  • 趙老師
    這樣做分錄也是可以的
  • l同學(xué)
    計(jì)提工資那里還需要改嗎？就是需要把，計(jì)提，借：管理費(fèi)用_管理人員職工薪酬10000，貸：應(yīng)付職工薪酬 10000，沖掉， 然后重新計(jì)提一筆，借：管理費(fèi)用_管理人員職工薪酬10000 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 8470.8 應(yīng)付職工薪酬-社保 1029.2 應(yīng)付職工薪酬-公積金 500
  • 趙老師
    您應(yīng)付職工薪酬下有明細(xì)科目 計(jì)提的分錄也要相應(yīng)的調(diào)整
  • l同學(xué)
    之前的賬是代賬會(huì)計(jì)用自己軟件做的，我現(xiàn)在接過(guò)來(lái)用手工帳調(diào)整，是不是只需要把他打印出來(lái)的11月計(jì)提憑證丟掉重新在寫一張就行？
  • 趙老師
    那不行 軟件已經(jīng)計(jì)入11月的明細(xì)賬了 您手工做的份分錄放進(jìn)去 改變不了明細(xì)賬
  • l同學(xué)
    我已經(jīng)不用他的軟件了，我1月份會(huì)換一個(gè)軟件記賬，憑證的話只有裝訂好的紙質(zhì)的，我還需要給他要一下之前的明細(xì)賬電子版嗎？ 然后在12月份 沖11月計(jì)提工資，借：管理費(fèi)用_管理人員職工薪酬-10000，貸：應(yīng)付職工薪酬- 10000， 記11月計(jì)提工資，借：管理費(fèi)用_管理人員職工薪酬10000 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 8470.8 應(yīng)付職工薪酬-社保 1029.2 應(yīng)付職工薪酬-公積金 500 這樣嗎？
  • 趙老師
    一般對(duì)方?jīng)]有把軟件給您的話 您應(yīng)該打印一套賬簿出來(lái) 12月份的分錄您這樣寫正確
  • l同學(xué)
    明白了，謝謝老師！
  • 趙老師
    不用謝 如果您對(duì)我的解答滿意，請(qǐng)您及時(shí)給予好評(píng)，謝謝??！
• Z同學(xué)
  車間工人工資計(jì)提的時(shí)候是借 生產(chǎn)成本 貸應(yīng)付職工薪酬 還是借 制造費(fèi)用 貸 應(yīng)付職工薪酬，管理部們計(jì)提分錄是借 管理費(fèi)用 貸 應(yīng)付職工薪酬嗎
  • 吳老師
    你好，直接從事產(chǎn)品生產(chǎn)的計(jì)入生產(chǎn)成本，車間管理人員的計(jì)入制造費(fèi)用 管理部門的是計(jì)入管理費(fèi)用
  • Z同學(xué)
    就是直接人工計(jì)入生產(chǎn)成本嗎？還有就是直接材料也入生產(chǎn)成本嗎
  • 吳老師
    你好，是的，是這樣處理的
  • Z同學(xué)
    還有一個(gè)問(wèn)題就是開具的發(fā)票打印的時(shí)候直接打到其他紙上了。我能通過(guò)發(fā)票查詢重新打印到對(duì)應(yīng)代碼的發(fā)票上嗎
  • 吳老師
    你好，是可以這樣操作補(bǔ)打印的