老師，這道題里是免抵稅額是加上，那如果是留抵退稅呢？

老師，這道題里是免抵稅額是加上，那如果是留抵退稅呢？

D同學(xué)
2021-05-15 17:18:49
閱讀量 337
  • 老師 高頓財經(jīng)研究院老師
    高頓為您提供一對一解答服務(wù)，關(guān)于老師，這道題里是免抵稅額是加上，那如果是留抵退稅呢？我的回答如下：

    愛學(xué)習(xí)的同學(xué)你好啊~

    留抵稅額不需要考慮，


    每天學(xué)習(xí)一點(diǎn)點(diǎn)，堅持一定會有收獲的哦~


    以上是關(guān)于稅,退稅相關(guān)問題的解答，希望對你有所幫助，如有其它疑問想快速被解答可在線咨詢或添加老師微信。
    2021-05-15 19:17:19
  • 收起
    D同學(xué)學(xué)員追問
    講義上寫的第六點(diǎn)是要考慮留抵退稅的嗎？
    退稅
    2021-05-16 13:11:17
  • 老師 高頓財經(jīng)研究院老師

    愛思考的同學(xué)你好啊~

    這個第6條是滿足增值稅期末留抵退稅的納稅人的，納稅人需要滿足特定的條件才能享受留抵退稅。


    每天學(xué)習(xí)一點(diǎn)點(diǎn)，堅持一定會有收獲的哦~

    2021-05-16 14:22:21
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其他回答

  • L同學(xué)
    出口退稅中免抵稅額=免抵退稅額-當(dāng)期應(yīng)退稅額（期末留底稅額） 老師請問這個免抵稅額是不能退的能抵扣 對嗎 這個免抵稅額到底有什么作用呢 ？ 老師
    • 唐老師
      不能抵扣的，這個免抵稅額主要平衡應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅科目借貸余額
  • 心同學(xué)
    老師，免抵退稅額少于可抵扣稅額，那是按免抵退稅額來退稅的是吧？那多出來的進(jìn)項稅額是做留抵嗎？比如退稅額是5萬，可以抵扣的進(jìn)項是11萬，那多出來的6萬事是留到下個月抵嗎？
    • 王老師
      您好 這樣理解正確的
    • 心同學(xué)
      那我如果當(dāng)月不認(rèn)證抵扣11萬，而是退稅額5萬，我就認(rèn)證5萬，是不是就直接退5萬呢？哪種做法好一點(diǎn)，兩種有沒有什么差別？
    • 王老師
      直接認(rèn)證五萬 比較靈活
    • 心同學(xué)
      嗯嗯，謝謝
    • 王老師
      還有一個問題想請教一下，就是我們是出口企業(yè)。貨物已經(jīng)在10月底出口報關(guān)了，但是發(fā)票開在了11月份，那我能不能把發(fā)票做在10月當(dāng)成是10月的收入？遇到這種情況要怎么處理？
    • 心同學(xué)
      最好10月份暫估未開具發(fā)票收入 然后11月沖銷暫估
    • 王老師
      賬面可以暫估收入？那可不可以在10月結(jié)轉(zhuǎn)成本的是時候把庫存商品留出來？
    • 心同學(xué)
      賬面可以暫估收入?可以在10月結(jié)轉(zhuǎn)成本的時候把庫存商品留出來
  • c同學(xué)
    老師，他進(jìn)了200的貨，內(nèi)銷100，只剩了100，咋出口了200。這個題免抵稅額為10，假如出口貨物免抵退稅額是8，那留抵稅額是4。免抵稅額和留抵稅額有啥區(qū)別，我覺得都是抵下期進(jìn)項啊
    • V老師
      您好，免抵稅額就是出口應(yīng)退稅額抵頂內(nèi)銷稅額的部分，這部分是不退稅的，已經(jīng)抵減內(nèi)銷稅額了，不存在留抵情形 留抵稅額是下期繼續(xù)留抵的進(jìn)項稅額
    • c同學(xué)
      出口前交了200的稅，也就是26。應(yīng)該退22，實(shí)際只免抵了12，還剩10的稅不退了？
    • V老師
      您好，出口沒有交200。10是抵消了內(nèi)銷的銷項。 假設(shè)如果要退這10塊錢，你內(nèi)銷應(yīng)該交10元，所以這個也不退也不交
    • c同學(xué)
      哦哦，我懂了，謝謝老師
    • V老師
      不用客氣滿意的話給個五星好評謝謝。有時間的話也可以給老師投個票，答疑老師董老師56號謝謝
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