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基金什么時候分紅

2020-08-19 中級會計職稱 507人瀏覽
老師回答
基金分紅要經(jīng)過三個時間,第一個時間點是權(quán)益登記日,要對參與基金分紅的投資者進(jìn)行登記;第二個時間點是除息日,將基金份額凈值里扣除分紅金額,這種時候基金凈值會有所下降,但是不影響預(yù)期收益;第三個時間點就是分紅日?;鸱旨t日并沒有固定的時間,在分紅之前基金公司會發(fā)布相關(guān)通知。
1、簡介
基金分紅是指基金將收益的一部分以現(xiàn)金形式派發(fā)給投資人,這部分收益原來就是基金單位凈值的一部分。按照《證券投資基金管理暫行辦法》的規(guī)定:基金管理公司必須以現(xiàn)金形式分配至少90%的基金凈收益,并且每年至少一次。該暫行辦法已作廢,現(xiàn)如何分配以基金合同條款約定為準(zhǔn)。
分紅并不是越多越好,投資者應(yīng)該選擇適合自己需求的分紅方式?;鸱旨t并不是衡量基金業(yè)績的最大標(biāo)準(zhǔn),衡量基金業(yè)績的最大標(biāo)準(zhǔn)是基金凈值的增長,而分紅只不過是基金凈值增長的兌現(xiàn)而已。
對于開放式基金,投資者如果想實現(xiàn)收益,通過贖回一部分基金單位同樣可以達(dá)到現(xiàn)金分紅的效果;因此,基金分紅與否以及分紅次數(shù)的多寡并不會對投資者的投資收益產(chǎn)生明顯的影響。
至于封閉式基金,由于基金單位價格與基金凈值常常是不一樣的,因此要想通過賣出基金單位來實現(xiàn)基金收益,有時候是不可行的。在這種情況下,基金分紅就成為實現(xiàn)基金收益惟一可靠的方式。投資者在選擇封閉式基金時,應(yīng)更多地考慮分紅的因素。
2、條件
按有關(guān)規(guī)定,基金分紅需要具備以下3個條件:
一是基金當(dāng)年收益彌補以前年度虧損后方可進(jìn)行分配;
二是基金收益分配后,單位凈值不能低于面值;
三是基金投資當(dāng)期出現(xiàn)凈虧損則不能進(jìn)行分配。
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楊志國

金句講師、會計學(xué)碩士

高頓會計學(xué)院講師

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