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消費信用的形式有哪些

2022-02-07 初級會計職稱 1715人瀏覽
老師回答
消費信用的形式有企業(yè)以分期付款的形式向消費者個人提供房屋或者高檔耐用消費品,金融機構對消費者提供的住房貸款,汽車貸款、助學貸款等。
消費信用是企業(yè)、金融機構對于個人以商品或貨幣形式提供的信用。
直接融資,亦稱“直接金融”,是指在沒有金融中介機構介入的情況下,以股票,債券為主要金融工具進行資金融通的方式。資金供給者與資金需求者通過股票、債券等金融工具直接融通資金的場所,即為直接融資市場,也稱為證券市場。在這種融資方式下,資金盈余單位在一定時期內(nèi)通過直接與資金需求單位簽訂協(xié)議,或在金融市場上購買資金需求單位所發(fā)行的有價證券f將貨幣資金提供給需求單位使用、商業(yè)信用、企業(yè)發(fā)行股票和債券,以及企業(yè)之間、個人之問的直接借貸,均屬于直接融資。
存在原因:
對高檔耐用消費品的需求增加
隨著消費水平的提高,消費結構中滿足生存需要的消費者所占比重降低,滿足發(fā)展和享受需要的消費所占比重提高,對耐用消費品的需求提高。高檔耐用消費品通常價值較高,使用年限較長,完全依靠家庭和個人的資金來滿足對這類消費品的需求,一般需要較長時間的積累,客觀上要求通過消費信貸來提前滿足其消費需要。
解決家庭收支在時間上不匹配的需要
家庭的生命周期可分為若干階段,在不同的階段有不同的收入和消費特征。經(jīng)濟學家認為,消費者通常追求其一生(非某一時的)效用最大化,也就是說消費者會通過年輕時的提前消費和中年時的推遲消費(儲蓄)來實現(xiàn)一生中消費的大體平衡。由于人們的收入曲線大致是用圖8-1所示的形態(tài),即收入隨著技能的提高、經(jīng)驗的增長和資歷的增加而逐漸上升,在中年達到頂峰后隨知識的老化、體能的下降而降低,直至退休時工薪收入接近于零。因此,為實現(xiàn)一生的平衡消費,年輕時和年老后均存在收支不匹配的問題。年老后的消費通過提取儲蓄來實現(xiàn),年輕時的消費則是通過消費信貸將未來收入提前使用來實現(xiàn)。
從經(jīng)濟學上分析,這種方式,使消費者一生的效用得以實現(xiàn)最大化。
消費觀念的轉(zhuǎn)變
儒家文化節(jié)儉,鼓勵儲蓄,而年輕的一代越來越接受西方“及時享樂”的消費觀念,“花明天的錢享受今天的快樂”,被越來越多的人們所接受。同時,國家政策的鼓勵,取消福利分房制度,也對改變居民消費觀念也產(chǎn)生了一定的影響。居民融資需求的增長,推動了消費信貸業(yè)務的發(fā)展及金融機構資產(chǎn)結構的高速。
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王惟燁

ACCA、CPA

高頓會計研究院特聘講師,《會計職稱四維考霸》編者

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